2020年证券从业资格考试法律法规测试题（二）_第3页

　　1.【答案】A

　　【解析】投资者在委托买卖证券时，需支付多项费用和税收，如佣金、过户费、印花税等。选项 A，增值税不属于，故本题选 A 选项。

　　2.【答案】D

　　【解析】地方政府债券按资金用途和偿还资金来源分类，通常可以分为一般债券(普通债券)和专项债券(收入债券)。前者是指地方政府为缓解资金紧张或解决临时经费不足而发行的债券;后者是指为筹集资金建设某项具体工程而发行的债券。故本题选 D选项。

　　3.【答案】C

　　【解析】考查存托凭证定义。

　　4.【答案】A

　　【解析】考查基金认购和申购的概念区分。

　　5.【答案】A

　　【解析】中间业务是银行利用自身在机构网点、技术手段和信息处理等方面的优势，代理客户承办收付和委托事项，并收取手续费的业务。中间业务包括两类：一般意义上的金融服务业务类业务和一般意义上的表外业务。中间业务不需要动用银行自己的资金，且具有收入稳定、风险程度低的特点，集中体现了商业银行的服务功能。

　　6.【答案】A

　　【解析】普通股股东行使资产收益权有一定的限制条件，其中在法律上的限制的一般原则包括：(1)股份公司只能用留存收益支付红利;(2)红利的支付不能减少其注册资本;(3)公司在无力偿债时不能支付红利。故本题选 A 选项。

　　7.【答案】B

　　【解析】货币政策传导机制的一般过程是：货币政策工具——操作目标——中介目标——最终目标。

　　8.【答案】B

　　【解析】私募基金合格投资者需要具备相应的风险识别和风险承担能力，投资于单只私募基金的金额不能低于 100 万元且符合下列标准的单位或个人：净资产不低于 1000 万元的单位;金融资产不低 300 万元的个人或者最近 3 年年均收入不低于 50 万元的个人。

　　9.【答案】C【解析】基本记忆类题。中国证券业协会是机构间私募产品报价与服务系统的管理机构。

　　10.【答案】C

　　【解析】委托的分类包括：(1)根据委托订单的数量，分为整数委托和零数委托。(2)根据买卖证券的方向，分为买进委托和卖出委托。(3)根据委托价格限制，分为市价委托和限价委托。(4)根据委托时效限制，分为当日委托、当周委托、无期限委托、开市委托和收市委托等。故本题选 C 选项。

　　11.【答案】C

　　【解析】重要法律法规的变动属于政策因素，因此属于宏观经济风险，而宏观经济风险属于系统性风险。故本题选 C 选项。

　　12.【答案】A

　　【解析】有价证券是指标有票面金额，用于证明持有人或该证券指定的特定主体对特定财产拥有所有权或债权的凭证。有价证券是虚拟资本的一种形式。通常，虚拟资本的价格总额并不等于所代表的真实资本的账面价格，甚至与真实资本的重置价格也不一定相等，其变化并不完全反映实际资本额的变化。

　　13.【答案】D

　　【解析】本题主要考查香港债务工具，其主要发债主体包括香港外汇基金、香港政府持有公司、私营企业和授权机构等。

　　14.【答案】D

　　【解析】LOF 有以下特点：(1)LOF 的申购、赎回是基金份额与现金的对价;(2)LOF的申购、赎回既可以在代销网点进行也可以在交易所进行;(3)LOF 在申购、赎回上没有特别要求;(4)ETF 每 15 秒提供一个基金参考净值报价;而 LOF 的净值报价频率要比 ETF 低，通常 1 天只提供 1 次或几次基金净值报价。故本题选 D 选项。

　　15.【答案】A

　　【解析】债券与股票的区别主要表现在：(1)权利不同;(2)发行目的及主体不同;(3)期限不同;(4)收益不同;(5)风险不同。故本题选 A 选项。

　　16.【答案】D

　　【解析】货币中介目标和操作目标的选取必须符合以下标准：可测性、可控性、相关性、抗干扰性和适应性，且操作目标的选择在很大程度上取决于中介目标的选择。②不符合题意。

　　17.【答案】A

　　【解析】契约型基金与公司型基金的区别：(1)资金的性质不同;(2)投资者的地位不同;(3)基金的营运依据不同。④项不属于契约型基金与公司型基金的区别，故本题选 A 选项。

　　18.【答案】D

　　【解析】多层次资本市场的意义包括：有利于调动民间资本的积极性，转储蓄为投资;有利于创新宏观调控机制，提高直接融资比重，防范和化解经济风险;有利于促进科技创新，促进新兴产业发展和经济转型;有利于促进产业整合，缓解产能过剩;有利于满足日益增长的社会财富管理需求，改善民生，促进社会和谐;有利于提高我国经济金融的国际竞争力。②提高间接融资比重表述不正确。

　　19.【答案】D

　　【解析】国家股从资金来源上看，主要有三个方面：(1)现有国有企业改组为股份公司时所拥有的净资产;(2)现阶段有权代表国家投资的政府部门向新组建的股份公司的投资;(3)经授权代表国家投资的投资公司、资产经营公司、经济实体性总公司等机构向新组建股份公司的投资。故本题选 D 选项。

　　20.【答案】D

　　【解析】证券公司在向客户融资、融券前，应办理客户征信，了解客户身份、财产与收入状况、证券投资经验和风险偏好，并以书面和电子方式予以记载、保存。