2020年证券从业资格证法律法规精选考点题（十四）_第2页

　　二、组合型选择题

　　1.根据《证券投资基金法》的规定，不属于基金管理人主要职责的有( )。

　　Ⅰ.办理基金份额的发售、登记事宜

　　Ⅱ.对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见

　　Ⅲ.计算并公告基金资产净值

　　Ⅳ.及时办理资金清算、交割事宜

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　答案：B

　　解析：

　　本题考查基金管理人的主要职责。

　　Ⅰ项不符合题意，依法募集资金，办理基金份额的发售和登记事宜属于基金管理人的主要职责。

　　Ⅱ项符合题意，对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见属于基金托管人的主要职责。

　　Ⅲ项不符合题意，计算并公告基金资产净值属于基金管理人的主要职责。

　　Ⅳ项符合题意，及时办理资金清算、交割事宜属于基金托管人的主要职责。综上所述，Ⅱ、Ⅳ项符合题意。故本题选 B 选项。

　　2.下列关于有限合伙企业解散事由的说法，正确的有( )。

　　Ⅰ.合伙目的已经实现或者无法实现，应当解散

　　Ⅱ.全体合伙人决定解散，应当解散

　　Ⅲ.三分之二以上合伙人决定解散，应当解散

　　Ⅳ.合伙人不具备法定人数，应当解散

　　A.Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　答案：C

　　解析：

　　本题考查合伙企业的解散事由。合伙企业有下列情形之一的，应当解散：

　　(1)合伙期限届满，合伙人决定不再经营;

　　(2)合伙协议约定的解散事由出现;

　　(3)全体合伙人决定解散，Ⅱ项符合，Ⅲ项不符合;

　　(4)合伙人已不具备法定人数满 30 天，Ⅳ项不符合;

　　(5)合伙协议约定的合伙目的已经实现或者无法实现，Ⅰ项符合;

　　(6)依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撒销;

　　(7)法律、行政法规规定的其他原因。综上所述，Ⅰ、Ⅱ项符合题意。故本题选 C 选项。

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　　3.证券公司内部控制应当遵循的原则包括( )。

　　Ⅰ.健全

　　Ⅱ.合理

　　Ⅲ.制衡

　　Ⅳ.独立

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅳ

　　答案：A

　　解析：

　　本题考查证券公司内部控制应当贯彻的原则。证券公司内部控制应当遵循以下原则，确保内部控制有效：

　　(1)健全，Ⅰ项符合;

　　(2)合理，Ⅱ项符合;

　　(3)制衡，Ⅲ项符合;

　　(4)独立，Ⅳ项符合。

　　综上所述，Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ项均符合题意。故本题选 A 选项。

　　4.根据《证券公司流动性风险管理指引》，下列关于流动性风险管理职责的说法，正确的是( )。

　　Ⅰ.证券公司应建立有效的流动性风险管理组织架构，明确董事会、经理层及其首席风险官、相关部门在流动性风险管理中的职责和报告路线，建立健全有效的考核及问责机制

　　Ⅱ. 证券公司董事会应承担流动性风险管理的最终责任，负责审核批准公司的流动性风险偏好、政策、信息披露等风险管理重大事项

　　Ⅲ.证券公司经理层应确定流动性风险管理组织架构，明确各部门职责分工

　　Ⅳ.证券公司财务部门负责人应充分了解证券公司流动性风险水平及其管理状况，并及时向董事会及经理层报告

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　答案：B

　　解析：

　　本题考查证券公司流动性风险管理的组织架构及职责。Ⅰ项正确，证券公司应建立有效的流动性风险管理组织架构，明确董事会、经层及其首席风险官、相关部门在流动性风险管理中的职责和报告路线，建立健全有效的考核及问责机制。Ⅱ项正确，证券公司董事会应承担流动性风险管理的最终责任，负责审核批准公司的流动性风险偏好、政策、信息披露等风险管理重大事项。Ⅲ项正确，证券公司经理层应确定流动性风险管理组织架构，明确各部门职责分工。Ⅳ项错误，证券公司首席风险官(并非财务部门负责人)应充分了解证券公司流动性风险水平及其管理状况，并及时向董事会及经理层报告。综上所述，Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ项符合题意。故本题选 B 选项。

　　5.根据《证券公司流动性风险管理指引》，下列关于流动性风险管理职责的说法，正确的是( )。

　　Ⅰ.流动性风险是指证券公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险

　　Ⅱ.证券公司流动性风险管理的目标是建立健全流动性风险管理体系，对流动性风险实施有效识别、计量、监测和控制，确保其流动性需求能够及时以合理成本得到满足

　　Ⅲ.证券公司流动性风险管理应遵循全面性、审慎性和准确性原则

　　Ⅳ.证券公司应密切关注信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、技术风险、政策法规风险和道德风险等进行持续监控

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ

　　答案：A

　　解析：

　　本题考查证券公司流动性风险管理。Ⅰ项正确，流动性风险是指证券公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。Ⅱ项正确，证券公司流动性风险管理的目标是，建立健全流动性风险管理体系，对流动性风险实施有效识别、计量、监测和控制，确保其流动性需求能够及时以合理成本得到满足。Ⅲ项错误，证券公司流动性风险管理应遵循全面性、审慎性和预见性(并非准确性)原则。Ⅳ项正确，证券公司应对信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、技术风险、政策法规风险和道德风险等进行持续监控，明确风险管理流程和风险化解法。综上所述，Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ项符合题意。故本题选 A 选项。

　　6.根据《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》等规定，全国股份转让系统的监管对象包括( )。

　　Ⅰ.挂牌公司

　　Ⅱ.挂牌公司董事

　　Ⅲ.持有挂牌公司 1.5%股份的股东

　　Ⅳ.投资者

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　答案：C

　　解析：

　　本题考查全国股份转让系统自律监管措施。根据《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》的规定，全国股份转让系统的监管对象包括申请挂牌公司、挂牌公司及其董事、监事、高级管理人员、东、实际控制人，主办券商、会计师事务所、律师事务所、其他证券服务机构及其相关人员，投资者等，Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ项均符合。综上所述，Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ项均符合题意。故本题选 C 选项。

　　7.关于证券公司柜台交易产品账户，下列说法正确的有( )。

　　Ⅰ.证券公司代理投资者在柜台市场交易由其他合法登记机构登记的私募产品时，可以采取名义持有模式，以证券公司名义在该产品登记机构开立产品账户，享有产品持有人权利

　　Ⅱ.证券公司应当为投资者开立柜台交易产品账户，分别记录投资者拥有的权益数据

　　Ⅲ.证券公司应当在商业银行开立柜台市场客户资金专用存款账户，并向中国证券业协会报备

　　Ⅳ.证券公司应当将柜台市场自有产品专用账户和参与柜台市场交易的自有资金专用存款账户向中国证监会证券市场交易结算资金监控系统报备

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ

　　D.Ⅲ、Ⅳ

　　答案：C

　　解析：

　　本题考查产品账户的相关规定。Ⅰ项正确，证券公司代理投资者在柜台市场交易由其他合法登记机构登记的私募产品时，可以采取名义持有模式，以证券公司名义在该产品登记机构开立产品账户，享有产品持有人权利。Ⅱ项正确，证券公司应当为每个投资者开立产品账户，分别记录每个投资者拥有的权益数据，并向该产品登记机构报送投资者权益明细数据等资料。Ⅲ项错误，证券公司应当在商业银行开立柜台市场客户资金专用存款账户，并向中国证监会证券市场交易结算资金监控系统(并非向中国证券业协会)报备。Ⅳ项错误，证券公司应当将柜台市场自有产品专用账户和参与柜台市场交易的自有资金专用存款账户向中国证券业协会(并非向中国证监会证券市场交易结算资金监控系统)报备。综上所述，Ⅰ、Ⅱ项符合题意。故本题选 C 选项。

　　8.下列关于有限合伙企业协议应当特别载明内容的说法，正确的有( )。

　　Ⅰ.协议特别载明普通合伙人的姓名或者名称

　　Ⅱ.协议特别载明有限合伙人的姓名或者名称

　　Ⅲ.协议特别载明普通合伙人入伙、退伙的条件

　　Ⅳ.协议特别载明有限合伙人入伙、退伙的条件

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　答案：C

　　解析：

　　本题考查有限合伙企业协议的内容。有限合伙协议除需满足普通合伙企业协议内容的要求外，还应当载明下列：

　　(1)普通合伙人和有限合伙人的姓名或者名称、住所，Ⅰ项符合，Ⅱ项符合;

　　(2)执行事务合伙人应具备的条件和选择程序;

　　(3)执行事务合伙人权限与违约处理办法;

　　(4)执行事务合伙人的除名条件和更换程序;

　　(5)有限合伙人入伙、退伙的条件、程序以及相关责任，，Ⅲ项不符合，Ⅳ项符合;

　　(6)有限合伙人和普通合伙人相互转变程序综上所述，Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ项符合题意。故本题选 C 选项。

　　9.证券公司负责协助董事会和管理层建立信息隔离墙相关制度，并负有审查、监督、检查、咨询和培训等职责是( )。

　　Ⅰ.合规总监

　　Ⅱ.首席风险官

　　Ⅲ.合规部门

　　Ⅳ.风险管理部门

　　A.Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　答案：B

　　解析：本题考查证券公司信息隔离墙制度建立和执行的职责分工。合规总监和合规部门负责协助董事会和管理层建立信息隔离墙相关制度，并负有审查、监督、检查、咨询和培训等职责，Ⅰ、Ⅲ项符合。综上所述，Ⅰ、Ⅲ项符合题意。故本题选 B 选项。

　　10.公司的资本公积金可以用于( )。

　　Ⅰ.扩大公司生产经营

　　Ⅱ.转为增加公司资本

　　Ⅲ.弥补公司的亏损

　　Ⅳ.弥补公司资金不足

　　A.Ⅰ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ

　　答案：D

　　解析：本题考查公积金的用途。公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。但是，资本公积金不得用于弥补公司的亏损，Ⅰ、Ⅱ项符合。综上所述，Ⅰ、Ⅱ项符合题意。故本题选 D 选项。