2017年证券从业资格考试证券市场基本法律法规模拟试题(2)_第5页

　　(71) 下列选项中，需要上市公司股东大会行使其特别职权审议批准的有( )。

　　Ⅰ.单笔担保额超过最近3期经审计净资产10%的担保

　　Ⅱ.对股东、实际控制人及其关联方提供的担保

　　Ⅲ.公司的对外担保总额达到或超过最近1期经审计总资产的20%

　　以上提供的任何担保

　　Ⅳ.为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保

　　A: ⅠⅡ

　　B: ⅢⅣ

　　C: ⅠⅢ

　　D: ⅡⅣ

　　答案:D

　　解析:

　　根据《公司法》第122条、《上市公司章程指引》第40条、第41条的规定，

　　上市公司股东大会的特别职权包括审议批准如下担保事项：(1)

　　本公司及本公司控股子公司的对外担保总额达到或超过最近1期经审计净资产的50%

　　以上提供的任何担保：(2)公司的对外担保总额达到或超过最近1期经审计总资产的30%

　　以上提供的任何担保;(3)为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保：(4)

　　单笔担保额超过最近1期经审计净资产10%的担保;(5)对股东、

　　实际控制人及其关联方提供的担保。

　　(72) 境内法人投资者查询其证券账户时，须提交的材料有( )。

　　Ⅰ.经办人有效身份证明文件及复印件

　　Ⅱ.法定代表人有效身份证明文件及复印件

　　Ⅲ.法定代表人授权委托书

　　Ⅳ.企业法人营业执照或注册登记证书的原件及复印件

　　A: Ⅰ

　　B: ⅠⅡⅣ

　　C: ⅠⅡⅢⅣ

　　D: ⅡⅢⅣ

　　答案:C

　　解析:

　　法人申请查询时必须填写证券账户查询申请表.

　　并提交企业法人营业执照或注册登记证书的原件及复印件，

　　或加盖发证机关确认章的复印件，或发证机关出具的注明注册号的遗失证明及复印件.

　　经办人有效身份证明文件及复印件。境内法人还需提供法定代表人证明书、

　　法定代表人授权委托书和法定代表人有效身份证明文件复印件;

　　境外法人还需提供董事会或董事、主要股东授权委托书.

　　以及授权人的有效身份证明文件复印件。

　　(73) 关于“上市公司的财务状况良好”，下列说法正确的有( )。

　　Ⅰ.会计基础工作规范.严格遵循国家统一会计制度的规定

　　Ⅱ.最近3年及1期财务报表未被注册会计师出具保留意见、

　　否定意见或无法表示意见的审计报告

　　Ⅲ.资产质量良好.不良资产不足以对公司财务状况造成重大不利影响

　　Ⅳ.最近3年以现金或股票方式累计分配的利润不少于最近3

　　年实现的年均可分配利润的10%

　　A: ⅠⅡ

　　B: ⅠⅡⅣ

　　C: ⅢⅣ

　　D: ⅠⅡⅢ

　　答案:D

　　解析:

　　上市公司的财务状况良好，符合下列规定：(1)会计基础工作规范，

　　严格遵循国家统一会计制度的规定：(2)最近3年及1

　　期财务报表未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告：

　　被注册会计师出具带强调事项段的无保留意见审计报告的，

　　所涉及的事项对发行人无重大不利影响或者在发行前重大不利影响已经消除：(3)

　　资产质量良好，不良资产不足以对公司财务状况造成重大不利影响;(4)经营成果真实

　　.现金流量正常，营业收入和成本费用的确认严格遵循国家有关企业会计准则的规定，

　　最近3年资产减值准备计提充分合理.不存在操纵经营业绩的情形;(5)最近3

　　年以现金方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的30%。

　　(74) 证券公司有下列( )

　　行为之一的，除承担《证券法》规定的法律责任外，自中国证监会确认之日起36

　　个月内不得参与证券承销。

　　Ⅰ.承销未经核准的证券

　　Ⅱ.在承销过程中，进行虚假或误导投资者的广告或者其他宣传推介活动.

　　以不正当手段诱使他人申购股票

　　Ⅲ.在承销过程中披露的信息有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏

　　Ⅳ.在承销过程中不按规定披露信息

　　A: ⅠⅡⅢⅣ

　　B: ⅠⅡⅢ

　　C: ⅠⅢⅣ

　　D: ⅡⅢⅣ

　　答案:B

　　解析:

　　证券公司有下列行为之一的，除承担《证券法》规定的法律责任外，

　　自中国证监会确认之日起36个月内不得参与证券承销：承销未经核准的证券;

　　在承销过程中，进行虚假或误导投资者的广告或者其他宣传推介活动.

　　以不正当手段诱使他人申购股票;在承销过程中披露的信息有虚假记载、

　　误导性陈述或者重大遗漏。

　　(75)

　　在上市公司非公开发行证券申请文件的目录中，保荐人和律师应当出具的文件有( )

　　Ⅰ.证券发行保荐书Ⅱ.尽职调查报告

　　Ⅲ.法律意见书Ⅳ.工作报告

　　A: ⅠⅡⅢ

　　B: ⅠⅡⅣ

　　C: ⅡⅢⅣ

　　D: ⅠⅡⅢⅣ

　　答案:D

　　解析:

　　在上市公司非公开发行证券申请文件的目录中.保荐人应当出具证券发行保荐书、

　　尽职调查报告，发行人律师应当出具法律意见书和律师工作报告。

　　(76) 下列情况中，需要提交并购重组委员会审核的有( )。

　　Ⅰ.上市公司出售资产的总额和购买资产的总额占其最近1

　　个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例均达到70%以上

　　Ⅱ.上市公司出售全部经营性资产.同时购买其他资产

　　Ⅲ.中国证监会在审核中认为需要提交并购重组委员会审核的其他情况

　　Ⅳ.上市公司出售固定资产

　　A: ⅠⅡⅢ

　　B: ⅡⅢⅣ

　　C: ⅠⅡⅣ

　　D: ⅠⅢⅣ

　　答案:A

　　解析:

　　上市公司重大资产重组存在下列情形之一的，应当提交并购重组委员会审核：(1)

　　上市公司出售资产的总额和购买资产的总额占其最近1

　　个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例均达到70%以上;(2)

　　上市公司出售全部经营性资产。同时购买其他资产;(3)

　　中国证监会在审核中认为需要提交并购重组委员会审核的其他情形。

　　(77)由协会注销执业人员的执业证书的情形是( )。

　　Ⅰ.连续五年不在机构从事证券业务的

　　Ⅱ.受到刑事处罚的

　　Ⅲ.被市场禁入的

　　Ⅳ.因违法或违纪行为被机构开除的违反职业道德的

　　A: Ⅱ Ⅲ

　　B: Ⅱ Ⅲ Ⅳ V

　　C: Ⅲ Ⅳ V

　　D: ⅠⅡ Ⅲ Ⅳ V

　　答案:B

　　解析:《证券业从业人员资格管理实施细则(试行)》第14条规定，

　　执业人员连续三年不在机构从事证券业务的，受到刑事处罚的，被市场禁入的，

　　因违法或违纪行为被机构开除的，以及违反职业道德的.由协会注销其执业证书。

　　(78) 从基金的类型来看，基金一般可以分为( )。

　　Ⅰ.成长型投资基金Ⅱ.收入型基金

　　Ⅲ.开放式基金Ⅳ.封闭式基金

　　A: ⅠⅡ

　　B: ⅢⅣ

　　C: ⅠⅣ

　　D: ⅡⅢⅣ

　　答案:B

　　解析:

　　从基金类型来看，一般可以分为封闭式基金与开放式基金两种。故Ⅲ、Ⅳ选项正确。

　　(79) 关于新股申购资金的冻结、验资及配号，下列说法正确的有( )。

　　Ⅰ.申购日后的第一个交易日的下午4点前.申购资金须全部到位

　　Ⅱ.申购日后的第一个交易日的下午4点后.发行人及其主承销商会同中国证券登记

　　结算有限责任公司和会计事务所对申购资金的到位情况进行核查

　　Ⅲ.当有效申购总量小于或等于该次股票上网发行量时.

　　投资者按其有效申购量认购股票

　　Ⅳ.当有效申购总量大于该次股票发行量时，则通过摇号抽签，

　　确定有效申购中签号码，每一中签号码认购一个申购单位新股

　　A: ⅠⅡⅢ

　　B: ⅠⅡⅢⅣ

　　C: ⅠⅡⅣ

　　D: ⅡⅢⅣ

　　答案:B

　　解析:

　　四项内容均符合《证券发行与承销管理办法》对申购资金冻结、验资及配号的规定。

　　(80) 境内上市外资股的投资主体为( )。

　　Ⅰ.外国的自然人、法人和其他组织

　　Ⅱ.定居在国外的中国公民

　　Ⅲ.中国港、澳、台地区的自然人

　　Ⅳ.拥有外汇的境内居民

　　A: ⅠⅡⅢⅣ

　　B: ⅠⅡⅢ

　　C: ⅠⅡⅣ

　　D: ⅠⅢⅣ

　　答案:A

　　解析:

　　境内上市外资股的投资主体限于以下几类：外国的自然人、法人和其他组织;中国香港

　　、澳门、台湾地区的自然人、法人和其他组织;定居在国外的中国公民;

　　拥有外汇的境内居民;中国证监会认定的其他投资人。

　　(81)

　　甲为一有限责任公司的小股东，不参与公司经营管理。根据公司法规定，

　　下列文件中，甲有权查阅和复制的有( )。

　　Ⅰ.股东会会议记录Ⅱ.财务会计报告

　　Ⅲ.公司章程

　　A: ⅠⅡⅢ

　　B: ⅡⅢ

　　C: ⅠⅡ

　　D: Ⅰ

　　答案:A

　　解析:

　　股东有权查阅、复制公司章程、股东会会议记录、董事会会议决议、

　　监事会会议决议和财务会计报告。股东可以要求查阅公司会计账簿。

　　(82)

　　股份有限公司的设立，可以采取发起设立或者募集设立的方式。对于上述两种方式

　　.下列表述中，正确的有( )。

　　Ⅰ.发起设立股份有限公司的。由发起人认购公司应发行的全部股份

　　Ⅱ.发起设立股份有限公司的，在其发行新股之前，

　　公司的全部股东都是设立公司的发起人

　　Ⅲ.募集设立股份有限公司的.由发起人认购公司应发行股份的一部分

　　Ⅳ.募集设立股份有限公司的.其余股份只能向特定对象募集

　　A: ⅠⅡⅢ

　　B: ⅠⅡⅣ

　　C: ⅠⅢⅣ

　　D: ⅡⅢⅣ

　　答案:A

　　解析:

　　募集设立股份有限公司的，

　　其余股份可以向社会公开募集或者向特定对象募集而设立公司。

　　(83)

　　根据证券登记结算公司《结算备付金管理办法》，

　　结算参与人申请开立资金交收账户时，应当提交( )等资料。

　　Ⅰ.结算参与人资格证书Ⅱ.开立资金交收账户申请表

　　Ⅲ.资金交收账户印鉴卡Ⅳ.委托代理人身份证明及复印件

　　A: ⅠⅡⅢ

　　B: ⅠⅡⅣ

　　C: ⅠⅢⅣ

　　D: ⅡⅢⅣ

　　答案:A

　　解析:

　　根据中国结算公司《结算备付金管理办法》，结算参与人申请开立资金交收账户时，

　　应当提交结算参与人资格证书、法定代表人授权委托书、开立资金交收账户申请表、

　　资金交收账户印鉴卡、指定收款账户授权书等材料。

　　结算参与人同时应在中国结算公司预留指定收款账户.

　　用于接收其从资金交收账户汇划的资金。

　　(84) 填写委托单时，证券名称的填写方法有( )。

　　Ⅰ.全称Ⅱ.简称

　　Ⅲ.首字母Ⅳ.代码

　　A: ⅠⅡⅢ

　　B: ⅠⅡⅣ

　　C: ⅠⅢⅣ

　　D: ⅡⅢⅣ

　　答案:B

　　解析:

　　填写证券名称的方法有全称、简称和代码三种(有些证券品种没有全称和简称的区别，

　　仅有一个名称)。

　　(85)证券交易所不得直接或间接从事的事项有( )等。

　　Ⅰ.新闻出版业Ⅱ.为他人提供担保

　　Ⅲ.以营利为目的的业务Ⅳ.履行对会员进行监管的职能

　　A: ⅠⅡⅢ

　　B: ⅠⅡⅣ

　　C: ⅡⅢⅣ

　　D: ⅠⅢⅣ

　　答案:A

　　解析:证券交易所不得直接或者间接从事的事项有：(1)以营利为目的的业务;(2)

　　新闻出版业;(3)发布对证券价格进行预测的文字和资料;(4)为他人提供担保;(5)

　　未经中国证监会批准的其他业务。