2018证券从业资格考试基本法律法规考点：第一章第二节_第2页

　　【考点五】公司的设立方式及设立登记的要求

　　一、公司的设立方式

　　公司设立的方式基本为两种，即发起设立和募集设立。

　　(1)发起设立

　　发起设立又称“同时设立”、“单纯设立”等，是指公司的全部股份或首期发行的股份由发起人自行认购而设立公司的方式。有限责任公司只能采取发起设立的方式，由全体股东出资设立。股份有限公司可采取发起设立的方式，也可以采取募集设立的方式。

　　(2)募集设立

　　募集设立又称“渐次设立”或“复杂设立”，是指发起人只认购公司股份或首期发行股份的一部分，其余部分对外募集而设立公司的方式。募集设立既可以是通过向社会公开发行股票的方式设立，也可以是不发行股票而只向特定对象募集而设立。各国大都规定了募集方式设立发起人认购的股份在公司股本总数中应占的比例。中国的规定比例是35%。

　　二、公司设立登记的要求

　　公司设立人首先应当向其所在地工商行政管理机关提出申请。

　　申请设立有限责任公司应向公司登记机关提交下列文件：

　　(1)公司法定代表人签署(初始是股东)的设立登记申请书;

　　(2)全体股东指定代表或者共同委托代理人的证明;

　　(3)公司章程;

　　(4)依法设立的验资机构出具的验资证明，法律、行政法规另有规定的除外;

　　(5)股东首次出资是非货币财产的，应当在公司设立登记时提交已办理其财产权转移手续的证明文件及其相关非货币财产的资产评估报告;

　　(6)股东的主体资格证明或者自然人身份证明;

　　(7)载明公司董事、监事、经理的姓名、住所的文件以及有关委派、选举或者聘用的证明;

　　(8)公司法定代表人任职文件和身份证明;

　　(9)企业名称预先核准通知书;

　　(10)公司住所证明。

　　申请设立股份有限公司，应当向公司登记机关提交下列文件：

　　(1)公司法定代表人签署的设立登记申请书;

　　(2)董事会指定代表或者共同委托代理人的证明;

　　(3)公司章程;

　　(4)依法设立的验资机构出具的验资证明;

　　(5)发起人首次出资是非货币财产的，应当在公司设立登记时提交已办理其财产权转移手续的证明文件;

　　(6)发起人的主体资格证明或者自然人身份证明;

　　(7)载明公司董事、监事、经理姓名、住所的文件以及有关委派、选举或者聘用的证明。

　　【例题·单选题】公司的设立登记中，公司设立人首先应当向其(　)提出申请。

　　A.所在地法院

　　B.所在地民政部

　　C.所在地人民政府

　　D.所在地工商行政管理机关

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查公司设立登记的要求。公司设立人首先应当向其所在地工商行政管理机关提出申请。

　　【考点六】公司章程的内容

　　1.概念：公司章程，是指公司依法制定的、规定公司名称、住所、经营范围、经营管理制度等重大事项的基本文件，也是公司必备的规定公司组织及活动基本规则的书面文件。

　　2.特征：法定性、真实性、自治性、公开性。

　　3.内容：

　　(1)有限责任公司的章程必须载明下列事项：公司名称和住所;公司经营范围;公司注册资本;股东的姓名或名称;股东的权利和义务;股东的出资方式和出资额、股东转让出资的条件;公司的机构及其产生办法、职权、议事规则;公司的法定代表人;公司的解散事由与清算办法;股东会认为需要记载的其他事项。

　　(2)股份有限公司的章程必须载明的事项包括：公司名称和住所;公司经营范围;公司设立方式;公司股份总数、每股金额和注册资本;发起人的姓名、名称和认购的股份数;股东的权利和义务;董事会的组成、职权、任期和议事规则;公司法定代表人;监事会的组成、职权、任期和议事规则;公司利润分配办法;公司的解散事由与清算办法;公司的通知和公告办法;股东大会认为需要记载的其他事项。

　　【考点七】公司对外投资和担保的规定

　　1.公司提供担保的方式：保证、抵押、质押。

　　2.公司向其他企业投资或者为他人提供担保，依照公司章程的规定，由董事会或者股东会、股东大会决议。

　　3.公司章程对投资或者担保总额及单项投资或者担保的数额有限额规定的，不得超过规定的限额。

　　4.为了防止少数股东损害公司和其他股东的利益，公司法规定，公司为公司股东或者实际控制人提供担保的，必须经股东会或者股东大会决议。

　　【例题·单选题】为了防止少数股东损害公司和其他股东的利益，公司法规定，公司为公司股东或者实际控制人提供担保的，必须经(　)决议。

　　A.董事会

　　B.监事会

　　C.股东大会

　　D.经理大会

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查公司对外担保的规定。为了防止少数股东损害公司和其他股东的利益，公司法规定，公司为公司股东或者实际控制人提供担保的，必须经股东会或者股东大会决议。

　　【考点八】关于禁止公司股东滥用权利的规定

　　公司股东滥用股东权利给公司或者其他股东造成损失的，应当依法承担赔偿责任。

　　公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任，逃避债务，严重损害公司债权人利益的，应当对公司债务承担连带责任。

　　【考点九】有限责任公司的设立和组织机构

　　1.设立有限责任公司，应当具备下列条件：

　　(1)股东符合法定人数;

　　(2)股东出资达到法定资本最低限额;

　　(3)股东共同制定公司章程;

　　(4)有公司名称，建立符合有限责任公司要求的组织机构;

　　(5)有公司住所。

　　2.有限责任公司由五十个以下股东出资设立。

　　3.有限责任公司章程应当载明下列事项：

　　(1)公司名称和住所;

　　(2)公司经营范围;

　　(3)公司注册资本;

　　(4)股东的姓名或者名称;

　　(5)股东的出资方式、出资额和出资时间;

　　(6)公司的机构及其产生办法、职权、议事规则;

　　(7)公司法定代表人;

　　(8)股东会会议认为需要规定的其他事项。

　　股东应当在公司章程上签名、盖章。

　　【例题·多选题】设立有限责任公司，应当具备的条件有(　)。

　　A.股东符合法定人数

　　B.有公司住所

　　C.股东共同制定公司章程

　　D.公司法定代表人

　　『正确答案』ABC

　　『答案解析』本题考查有限责任公司的设立和组织机构。设立有限责任公司，应当具备下列条件：(1)股东符合法定人数;(2)股东出资达到法定资本最低限额;(3)股东共同制定公司章程;(4)有公司名称，建立符合有限责任公司要求的组织机构;(5)有公司住所。