2020咨询工程师考试《分析与评价》教材讲义：第四章第二节_第2页

　　三、资金申请报告的编制依据

　　资金申请报告文本编制通常以资金提供者提出的要求为依据。资金提供者的要求一般体现在管理办法中。

　　通常国家在对应时期、一定范围内实行一些重大专项资金支持时，会有特定的附加要求，遇到此类项目时，应按照有关部门的要求执行。

　　四、资金申请报告的编制要求

　　资金申请报告文本可以自行编制或选择有能力、有实力的咨询机构进行编制，咨询机构应当做到依法、独立、客观、公正，对其编制文件的准确性负责。

　　资金申请报告的编制，首先要根据所申请资金的来源和性质，充分响应资金使用要求，反映投资主管部门对投资行为的引导和约束;其次要根据资金使用时限，反映项目投资主体情况、项目情况和资金使用情况。

　　【例】下列关于资金申请报告编制要求的说法中，错误的是()。

　　A.项目单位应对咨询机构编制资金申请报告的准确性负责

　　B.资金申请报告编制，要反映投资主管部门对投资行为的引导和约束

　　C.资金申请报告编制，要反映项目投资主体情况、项目情况和资金使用情况

　　D.资金申请报告文本可由项目单位自主编制，也可委托咨询机构进行编制

　　【答案】A

　　五、资金申请报告的编制内容

　　㈠项目单位及拟建项目情况

　　㈡项目融资分析

　　通过项目的融资分析，说明项目总投资及构成、融资构成、融资成本，分析项目融资方案合理性，说明政府资金介入的必要性，说明拟申请资金数额和理由。

　　⒈项目总投资及构成;⒉项目融资构成、融资成本和融资方案合理性分析;⒊拟申请资金数额和理由;⒋项目资金使用计划分析

　　㈢项目财务、经济和清偿能力分析

　　通过拟建项目的财务分析和经济分析，说明拟建项目在预测期内、预测条件下的财务效益情况和经济效益情况，反映项目的经济运行能力。

　　⒈项目财务分析;⒉项目经济分析;⒊项目清偿能力分析

　　㈣社会影响分析

　　通过拟建项目的社会影响分析，说明项目将引起的社会影响效果、项目的社会适应性，可能引发的社会风险和采取的对策。

　　⒈社会影响效果分析;⒉社会适应性分析;⒊社会稳定风险分析;⒋其他社会风险及对策分析

　　㈤项目风险及防范分析

　　通过项目风险及防范措施分析，对项目可能面临的风险因素、风险发生的可能性、风险影响程度进行说明，并提出风险防范和降低风险的对策。

　　⒈资源风险和防范措施;⒉市场风险和防范措施;⒊技术装备风险和防范措施;⒋投资与融资的风险和防范措施;⒌其他风险和防范措施

　　【例】下列分析内容，不属于资金申请报告的编制内容的是()。

　　A.经济分析

　　B.清偿能力分析

　　C社会影响分析

　　D.环境和生态影响分析

　　【答案】D