2020年中级会计师经济法章节练习题：第四章_第3页

　　三、判断题

　　1.向累计不超过200人的不特定对象发行证券的属于证券非公开发行。(　)

　　『正确答案』×

　　『答案解析』本题考核证券发行概述。向不特定对象发行证券属于公开发行。

　　2.发行公司债券，发行人应当指定专项账户，用于公司债券募集资金的接收、存储、划转与本息偿付。(　)

　　『正确答案』√

　　『答案解析』本题考核公司债券的发行。

　　3.基金募集期限届满，开放式基金募集的基金份额总额应当达到准予注册规模的80%以上。(　)

　　『正确答案』×

　　『答案解析』本题考核证券投资基金的发行。基金募集期限届满，封闭式基金募集的基金份额总额达到准予注册规模的80%以上。

　　4.基金合同约定私募基金不进行托管的，应当在基金合同中明确保障私募基金财产安全的制度措施和纠纷解决机制。(　)

　　『正确答案』√

　　『答案解析』本题考核证券投资基金的发行。

　　5.甲股份有限公司拟面向不特定对象发行证券，并聘请承销团承销，承销团应当由主承销和参与承销的证券公司组成。(　)

　　『正确答案』√

　　『答案解析』本题考核证券发行的程序。向不特定对象发行证券聘请承销团承销的，承销团应当由主承销和参与承销的证券公司组成。

　　6.赵某是甲上市公司传达室的员工，某日整理快递和信件时发现一张法院传票，是该公司一笔超过净资产10%的担保事项，因对方无力偿还，被诉至法院要求承担担保责任，在该消息公告前赵某卖出了其持有的本公司股票，该行为属于内幕交易。(　)

　　『正确答案』√

　　『答案解析』本题考核禁止的交易行为。内幕交易行为是指证券交易内幕信息的知情人员利用内幕信息进行证券交易的行为。

　　7.根据证券法律制度的规定，投资者通过证券交易所的证券交易拥有一个上市公司已发行的有表决权股份达到5%时，应当在该事实发生之日起3日内编制权益变动报告书，向国务院证券监督管理机构、证券交易所作出书面报告，通知该上市公司，并予公告，在上述期限内不得再行买卖该上市公司的股票。违反上述规定买入上市公司有表决权的股份的，在买入后18个月内，对该超过规定比例部分的股份不得行使表决权。(　)

　　『正确答案』×

　　『答案解析』本题考核上市公司收购的权益披露。违反上述规定买入上市公司有表决权的股份的，在买入后的36个月内，对该超过规定比例部分的股份不得行使表决权。

　　8.收购人为终止上市公司的上市地位而发出全面要约的应当以现金支付收购价款。(　)

　　『正确答案』√

　　『答案解析』本题考核上市公司收购概述。

　　9.发行人的控股股东侵犯公司合法权益给公司造成损失，投资者保护机构持有该公司股份的，可以为公司的利益以自己的名义向人民法院提起诉讼，持股比例和持股期限不受《公司法》规定的限制。(　)

　　『正确答案』√

　　『答案解析』本题考核投资者保护。