2019年中级审计师《法律》习题：第七章_第2页

　　二、多项选择题

　　1、股份有限公司申请股票上市，应当符合的条件有：

　　A、股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行

　　B、公司股本总额不少于人民币 3 000万元

　　C、公开发行的股份达到公司股份总数的 20 %以上

　　D、公司股本总额超过人民币 4 亿元的，公开发行股份的比例为 10 %以上

　　E、公司最近两年无重大违法行为

　　2、下列票据违法行为中，可以依法追究行为人的刑事责任的有：

　　A、伪造、变造票据

　　B、故意使用伪造、变造的票据

　　C、汇票、本票的出票人在出票时作虚假记载，骗取财物的

　　D、签发无可靠资金来源的汇票、本票，骗取资金

　　E、签发空头支票或者签发与其预留的签章不符的支票，但不以骗取钱财为目的

　　3、票据丧失后，下列采取的补救措施中错误的有：

　　A、公示催告

　　B、行使追索权

　　C、挂失止付

　　D、重新签发票据

　　E、普通诉讼

　　4、甲公司于2011年6月1日签发同城使用的支票1张给乙公司，金额为10万元人民币，付款人为丙银行。次日，乙公司将支票背书转让给丁公司。2011年6月20日，丁公司请求丙银行付款时遭到拒绝。丙银行拒绝付款的正当理由有：

　　A、丙银行不是该支票的债务人

　　B、甲公司在丙银行账户上的存款仅有2万元人民币

　　C、该支票的债务人应该是甲公司

　　D、丁公司未按期提示付款

　　E、该支票的债务人应该是乙公司

　　5、下列关于票据抗辩的表述中，正确的有：

　　A、票据抗辩可以分为物的抗辩和人的抗辩

　　B、欠缺票据上应记载事项或记载了不得记载的事项属于票据无效的抗辩

　　C、票据未到期，持票人请求付款的地点与票据记载不符，属于依票据记载提出的抗辩

　　D、背书不连续属于物的抗辩

　　E、票据系伪造或变造属于物的抗辩

　　6、下列关于票据法律关系的表述中，正确的有：

　　A、当持票人向主债务人主张债权遭到拒绝时，可向次债务人行使追索权，请求支付票款及利息和有关费用

　　B、付款请求权和付款义务属于票据权利和义务的第二个层次

　　C、追索权和偿付义务属于票据权利和义务的第一个层次

　　D、本票的出票人和收款人属于基本当事人

　　E、票据法律关系的主体包括：出票人、收款人、付款人、持票人、承兑人、背书人、保证人

　　7、下列属于证券内幕信息的知情人包括：

　　A、持有公司百分之五以上股份的股东

　　B、证券监督管理机构工作人员

　　C、发行人控股的公司的工作人员

　　D、公司的实际控制人

　　E、保荐人

　　三、案例分析题

　　1、甲、乙签订一份购销合同。甲以汇票汇款，并在汇票背书栏记载“若乙不按期履行交货义务，则不享有票据权利”，承兑人为丁公司(已接受承兑)，保证人为己，汇票到期日为 2011年4月30日。 2011年 4 月 20 日乙又将此汇票背书转让给丙。

　　<1> 、汇票到期被拒绝付款时，持票人丙可以行使追索权的人有：

　　A、前手背书人乙

　　B、承兑人丁

　　C、保证人己

　　D、出票人甲

　　<2> 、下列情况发生时，持票人丙可以在汇票到期日前行使追索权的有：

　　A、乙公司申请注销法人资格

　　B、甲公司被宣告破产

　　C、丁公司被吊销营业执照

　　D、丁公司违法被责令终止业务活动

　　<3> 、下列关于该汇票的表述中，正确的有：

　　A、该背书为附条件背书，效力待定

　　B、乙在未履行交货义务时，不得主张票据权利

　　C、无论乙是否履行交货义务，票据背书转让后，丙取得票据权利

　　D、背书所附条件不产生汇票上的效力，乙无论交货与否均享有票据权利