2021基金从业资格考试《基金法律法规》强化习题及答案6_第3页

　　21、在我国，参与资产管理业务的机构类型包括()I、基金管理公司II、信托公司III、期货公司IV、商业银行

　　A. I、II

　　B. I、II、III

　　C. I、II、III、IV

　　D. I、II、IV

　　正确答案：C

　　解析：

　　我国的资产管理行业机构包括：基金管理公司及子公司、私募机构、信托公司、证券公司及其资管子公司、期货公司、保险资产管理公司、商业银行。

　　22、以下不属于私募基金合格投资者的是()。

　　A. 净资产为500万元的机构

　　B. 收入不祥，但已投资了其所在公司管理的私募基金的个人

　　C. 所持有的金融资产为400万元的个人

　　D. 最近三年年均收入60万元的个人

　　正确答案：A

　　解析：

　　私募基金的合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承担能力，投资于单只私募基金的金额不低于100万元且符合下列相关标准的单位和个人：①净资产不低于1000万元的单位;②金融资产不低于300万元或者最近3年个人年均收入不低于50万元的个人。上述金融资产包括银行存款、股票、债券、基金份额、资产管理计划、银行理财产品、信托计划、保险产品、期货权益等。

　　23、关于基金年度报告中的基金财务会计报告，以下表述错误的是()。

　　A. 基金财务报表附注是对报表内未提供的或披露不祥尽的内容做进一步的解释说明

　　B. 基金财务报表附注需要披露编制基金财务报表所采用的主要会计政策和会计估计，会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

　　C. 基金财务会计报表为报告期末的资产负债表，当年的利润表，当年的所有者权益变动表

　　D. 基金财务会计报告包括基金财务报表和财务报表附注

　　正确答案：C

　　解析：

　　基金财务报表的编制与披露。基金财务报表包括报告期末及其前一个年度末的比较式资产负债表，该两年度的比较式利润表，该两年度的比较式所有者权益(基金净值)变动表。

　　24、中国证券投资基金业协会的特别会员不包括()。

　　A. 登记结算机构

　　B. 地方基金业协会

　　C. 基金销售机构

　　D. 证券期货交易所

　　正确答案：C

　　解析：

　　基金管理人和基金托管人加入协会的，为普通会员;基金服务机构加入协会的，为联席会员;证券期货交易所、登记结算机构、指数公司、地方基金业协会及其他资产管理相关机构加入协会的，为特别会员。

　　25、境内机构投资者开立基金账户应出示的证件不包括()。

　　A. 法定代表人授权委托书

　　B. 加盖单位公章的机构章程复印件

　　C. 加盖单位公章的营业执照复印件

　　D. 银行交收账户的开户证明原件

　　正确答案：B

　　解析：

　　境内机构基金投资者开立基金账户时，企业需要出示企业营业执照正本或副本原件及加盖单位公章的复印件，事业法人、社会团体或其他组织提供民政部门或主管部门颁发的注册登记证书原件及加盖单位公章的复印件;另外还需要提供法定代表人授权委托书，业务经办人有效身份证件，指定银行交收账户的开户证明原件等。

　　26、投资者申购基金成功后，注册登记机构一般在()日为投资者办理增加权益的登记手续。

　　A. T+0

　　B. T+1

　　C. T+2

　　D. T+3

　　正确答案：B

　　解析：

　　一般而言，投资者申购基金成功后，登记机构会在T+1日为投资者办理增加权益的登记手续

　　27、关于封闭式基金，以下表述错误的是()。

　　A. 基金份额可以在证券交易所交易

　　B. 基金份额在基金合同期限内持有人不得申请赎回

　　C. 基金份额在基金合同期限内固定不变

　　D. 一般无特定存续期限

　　正确答案：D

　　解析：

　　封闭式基金一般有一个固定的存续期。

　　28、关于基金运作方式，以下表述正确的是()。

　　A. ETF既可以在交易所上市交易，也可以在银行间交易

　　B. 封闭式基金主要通过柜台交易市场进行交易

　　C. 封闭式基金组合运作的流动性相比开放式基金要高一些

　　D. 开放式基金主要在基金的直销和代销网点申购和赎回

　　正确答案：D

　　解析：

　　开放式基金必须保留一定的现金资产，并高度重视基金资产的流动性;封闭式基金份额固定，在完成募集后，基金份额在证券交易所上市交易;ETF基金，是一种在交易所上市交易的、基金份额可变的一种开放式基金。

　　29、金融市场按交易标的分类，可分为()。

　　A. 货币市场和资本市场

　　B. 票据市场和证券市场、衍生工具市场、外汇市场、黄金市场

　　C. 现货市场和期货市场

　　D. 债券市场、货币市场、股票市场

　　正确答案：B

　　解析：

　　金融市场按照交易标的物划分为：票据市场和证券市场、衍生工具市场、外汇市场、黄金市场

　　30、基金代销机构对基金管理人进行审慎调查，并可将调查结果作为是否()的重要依据。I.托管该基金管理人的基金产品;II.代销该基金管理人的基金产品;III.优先推介基金管理人的基金产品

　　A. I、II

　　B. I、II、III

　　C. I、III

　　D. II、III

　　正确答案：D

　　解析：

　　基金代销机构通过对基金管理人进行审慎调查，了解基金管理人的诚信状况、经营管理能力、投资管理能力和内部控制情况，并可将调查结果作为是否代销该基金管理人的基金产品或是否向基金投资人优先推介该基金管理人的重要依据。