2019年基金从业资格考试基金法律法规备考精选试题14_第2页

　　11、有关法律明确规定，基金管理人应当自收到投资者的申购(认购)、赎回申请之日起()工作日内，对该申购(认购)、赎回申请的有效性进行确认。

　　A、1个

　　B、2个

　　C、3个

　　D、4个

　　正确答案： C

　　【解析】有关法律明确规定，基金管理人应当自收到投资者的申购(认购)、赎回申请之日起3个工作日内，对该申购(认购)、赎回申请的有效性进行确认。

　　12、为了进一步保障基金信息质量，法规规定，基金年度报告应当经()独立董事签字同意。

　　A、1/3以上

　　B、2/3以上

　　C、l/2以上

　　D、全部

　　正确答案： B

　　【解析】为了进一步保障基金信息质量，法规规定，基金年度报告应当经2/3以上独立董事签字同意。

　　13、按照投资对象不同，可将基金分为()。

　　A、契约性基金、公司型基金

　　B、股票基金、债券基金、货币市场基金和混合基金

　　C、股票基金、债券基金

　　D、成长型基金、收入型基金

　　正确答案： B

　　【解析】按照投资对象不同，可将基金分为股票基金、债券基金、货币市场基金和混合基金;依据法律形式不同，可以将基金分为契约型基金、公司型基金;依据投资对象的不同，可以将基金分为股票基金、债券基金、货币市场基金、混合基金等;根据投资目标的不同，可以将基金分为增长型基金、收入型基金和平衡型基金。

　　14、自2004年债券的差价收入，继续免征()。

　　A、所得税

　　B、营业税

　　C、印花税

　　D、增值税

　　正确答案： B

　　【解析】自200年1月1日起，对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税。

　　15、信息管理平台应用系统的支持系统的主要规范包括()。

　　A、记录基金销售机构和基金销售人员的相关信息

　　B、具备交易清算、资金处理的能力

　　C、监管系统信息报送

　　D、系统数据应当逐日备份并异地妥善存放，系统运行数据中涉及基金投资人信息和交易记录的备份应当在不可修改的介质上保存15年

　　正确答案： D

　　【解析】信息管理平台应用系统的支持系统的主要规范包括：系统数据应当逐日备份并异地妥善存放，系统运行数据中涉及基金投资人信息和交易记录的备份应当在不可修改的介质上保存15年。

　　16、目前，我国封闭式基金在二级市场上通常按()交易。

　　A、市场价格

　　B、份额净值

　　C、交易价格

　　D、份额总额

　　正确答案： A

　　【解析】目前我国封闭式基金在二级市场上通常按市场价格进行交易。封闭式基金的交易价格主要受二级市场供求关系的影响。当需求旺盛时，封闭式基金二级市场的交易价格会超过基金份额净值而出现溢价交易现象;反之，当需求低迷时，交易价格会低于基金份额净值而出现折价交易现象。

　　17、基金实际投资绩效在很大程度上决定于()。

　　A、管理水平的高低

　　B、收益大小

　　C、风险的大小

　　D、投资研究的水平

　　正确答案： D

　　【解析】基金实际投资绩效在很大程度上决定于投资研究的水平。

　　18、基金交易价格的核心是()。

　　A、基金费用的高低

　　B、基金产品

　　C、基金渠道

　　D、基金促销

　　正确答案： A

　　【解析】基金交易价格的核心是基金费用的高低。

　　19、基金运作费小于基金净值()时，应于发生时直接计入基金损益。

　　A、十万分之一

　　B、千分之一

　　C、百万分之一

　　D、万分之一

　　正确答案： A

　　【解析】基金运作费小于基金净值十万分之一时，应于发生时直接计入基金损益。

　　20、关于ETF的风险中，以下不会导致跟踪误差的是()。

　　A、抽样复制

　　B、现金留存

　　C、基金分红

　　D、流动性

　　正确答案： D

　　【解析】流动性不会导致跟踪误差。抽样复制、现金留存、基金分红以及基金费用等都会导致跟踪误差。