2018基金从业资格《证券投资基金基础知识》考前密训练习1_第5页

　　81.根据有关规定，对企业投资者买卖基金份额暂免征收()。

　　A.印花税

　　B.个人所得税

　　C.增值税

　　D.营业税

　　答案： A

　　解析： 对企业投资者买卖基金份额暂免征收印花税。

　　82.市盈率等于每股价格与()的比值。

　　A.每股净值

　　B.每股现金流

　　C.每股股息

　　D.每股收益

　　答案： D

　　解析： 市盈率是每股市价与每股收益的比率。

　　83.()认为，股票会随市场的趋势同向变化以反映市场趋势和状况，股票变化表现为三种趋势，即长期趋势，中期趋势和短期趋势。

　　A.过滤法则

　　B.止损指令

　　C.“量价”理论

　　D.道氏理论

　　答案： D

　　解析： 道氏理论认为，股票会随市场的趋势同向变化以反映市场趋势和状况，股票变化表现为三种趋势，即长期趋势，中期趋势和短期趋势。

　　84.在金融市场上，以股票为例，当没有任何决定性的消息发布的时候，股价走势很多时候呈现出“随机游走”的特点，这里的“随机游走”就是指股价的波动值服从( )。

　　A.正态分布

　　B.分位数

　　C.中位数

　　D.随机变量

　　答案： A

　　解析： 本题考查正态分布的概念。

　　85.某封闭式基金2004年实现净收益-100万元，2005年实现净收益300万元，那么此基金最少应分配收益()万元。

　　A.0

　　B.200

　　C.270

　　D.180

　　答案： D

　　解析： 封闭式基金当前利润应先弥补上一年度亏损，然后才可进行当年分配。并且法律规定，封闭式基金年度利润分配比例不得低于基金年度已实现利润的90%，因此则有本年度最少分配收益=(300-100)*90%=180(万元)。

　　86.债券市场价格越接近债券面值，期限越长，则其当期收益率就越接近到期收益率;债券市场价格越偏离债券面值，期限越短，则当期收益率就越偏离到期收益率。不论当期收益率与到期收益率近似程度如何，当期收益率的变动总是预示到期收益率的()变动。

　　A.同向

　　B.反向

　　C.水平方向

　　D.以上选项都对

　　答案： A

　　解析： 不论当期收益率与到期收益率近似程度如何，当期收益率的变动总是预示到期收益率的同向变动。

　　87.不属于大额可转让定期存单的特点的是()

　　A.一般面额较大，且金额为整数

　　B.投资者一股为机构投资者和资金雄厚的企业

　　C.可以提前支取

　　D.不记名,可以在二级市场上转让

　　答案： C

　　解析： 大额可转让定期存单,原则上不能提前支取，只能在二级市场上转让。

　　88.下列各项指标中，可用于分析企业长期偿债能力的有( )o

　　A.营运效率比率

　　B.流动比率

　　C.速动比率

　　D.资产负债率

　　答案： D

　　解析： 财务杠杆比率是分析企业偿债能力的风险指标，资产负债率属于财务杠杆比率。

　　89.下列关于英国基金投资国际化概况的内容说法不正确的是()。

　　A.英国投资基金国际化具有里程碑意义的事件发生于1997年

　　B.英国资产管理行业的国际化非常充分，目前是世界上最大的资产管理市场

　　C.英国资产管理机构管理的境外注册基金的规模达到7750亿英镑，而总部设在英国境外的资产管理集团公司在英国境内管理了约55%的资产

　　D.到2013年年底，英国资产管理协会成员机构管理的资产已经达到5万亿英镑，其中有2万亿英镑的资产来自境外客户

　　答案： B

　　解析： 目前，英国己发展成为欧洲最大的资产管理中心，在全球范围也是除美国之外最大的资产管理市场。

　　90.()不采用托管人结算模式。

　　A.证券投资基金

　　B.保险资产

　　C.证券公司单一信托计划

　　D.企业年金基金

　　答案： C

　　解析： 采用托管人结算模式的托管资产类型有证券投资基金、保险资产、企业年金基金、基金管理公司特定客户资产管理产品、证券公司单一客户资产管理计划、证券公司集合资产管理计划、QFII基金等。

　　91.金融远期合约是指合约双方同意在未来日期按照()买卖基础金融资产的合约。

　　A.约定价格

　　B.未来市场

　　C.市场价格

　　D.资产价值

　　答案： A

　　解析： 考察金融合约定义。金融远期合约是指交易双方在场外市场上通过协商，按约定价格在约定的未来日期买卖某种标的金融资产的合约。

　　92.市净率的表达公式是()。

　　A.每股市价/每股净资产

　　B.每股市价/每股收益

　　C.市价/现金比率

　　D.市价/销售额

　　答案： A

　　解析： 市净率的表达公式是每股市价/每股净资产，B选项是市盈率模型,C选项是市现率模型，D选项是市销率模型。

　　93.沪港通的开展，在内地与香港之间搭建起资本流通的桥梁，极大地活跃了人民币资本市场，其重要意义不包括()。

　　A.刺激人民币资产需求，加大人民币交投量

　　B.推动人民币跨境资本流动

　　C.促进经济的发展

　　D.构建良好的人民币回流机制

　　答案： C

　　解析： 沪港通的开展,在内地与香港之间搭建起资本流通的桥梁，极大地活跃了人民币资本市场。其重要意义表现为以下四个方面：刺激人民币资产需求，加大人民币交投量、推动人民币跨境资本流动、构造良好的人民币回流机制、完善国内资本市场。

　　94.()是指投资者在短期内以一个合理的价格将投资资产变现的容易程度。

　　A.变现性

　　B.流动性

　　C.收益性

　　D.永久性

　　答案： B

　　解析： 流动性是指投资者在短期内以一个合理的价格将投资资产变现的容易程度。

　　95.关于被动投资指数复制和调整说法，错误的是( )。

　　A.指数复制可以采用完全复制、抽样复制和优化复制等方法;

　　B.完全复制、抽样复制和优化复制指数方法所需要的样本股票数量依次递增，跟踪误差依次;

　　C.根据抽样方法的不同，抽样复制可以分为市值优先、分层抽样等方法;

　　D.被动投资复制指数会产生复制成本。

　　答案： B

　　解析： 根据市场条件的不同，通常有三种指数复制方法，即完全复制、抽样复制和优化复制。三种复制方法所使用的样本股票的数量依次递减，但是跟踪误差通常依次增加。

　　96.下列不属于权证的基本要素的是()。

　　A.存续时间

　　B.标的资产

　　C.行权价格

　　D.票面利率

　　答案： D

　　解析： 权证的基本要素包括权证类别、标的资产、存续时间、行权价格、行权结算方式、行权比例

　　97.回购一般分为()。

　　A.正回购和逆回购

　　B.买入回购和卖出回购

　　C.一次性回购和永久性回购

　　D.质押式回购和买断式回购

　　答案： D

　　解析： 回购分为质押式回购和买断式回购。

　　98.市销率指标的引入主要是为克服市盈率等指标的局限性，在评估股票价值时需要对公司的收入质量进行评价;市销率有助于考察公司收益基础的稳定性和可靠性，有效把握其收益的质量水平。上述说法()。

　　A.错误

　　B.部分错误

　　C.正确

　　D.部分正确

　　答案： C

　　解析： 考查市销率指标的知识点。

　　99.算法交易是通过数学建模将常用交易理念同化为自动化的交易模型，并借助计算机强大的存储与计算功能实现交易自动化(或半自动化)的一种交易方式，交易算法的核心是其背后的()模型。

　　A.投资交易

　　B.量化交易

　　C.股票估值

　　D.债券估值

　　答案： B

　　解析： 算法交易是通过数学建模将常用交易理念同化为自动化的交易模型，并借助计算机强大的存储与计算功能实现交易自动化(或半自动化)的一种交易方式，交易算法的核心是其背后的量化交易模型。

　　100.对于基金交易费，以下说法不正确的是()。

　　A.基金交易费是指基金在进行证券买卖交易时所发生的相关交易费用

　　B.我国证券投资基金的交易费主要包括印花税.交易佣金.过户费.经手费.证管费

　　C.交易佣金由证券公司按成交金额的一定比例向基金收取

　　D.印花税.过户费.经手费.证管费等由托管人按有关规定收取

　　答案： D

　　解析： 基金交易费指基金进行证券买卖交易时所发生的相关交易费用。目前，我国证券投资基金的交易费用主要包括印花税.交易佣金.过户费.经手费.证管费。交易佣金由证券公司按成交金额的一定比例向基金收取，印花税.过户费.经手费.证管费等则由登记公司或交易所按有关规定收取。参与银行间债券交易的，还需向中央国债登记结算有限责任公司和银行间市场清算所股份有限公司支付银行间账户服务费，向全国银行间同业拆借中心支付交易手续费等服务费用。