2018年基金从业资格考试基金法律法规巩固提升练习13

2018年基金从业资格考试基金法律法规巩固提升练习13

　　1、私募基金管理人应当于每个会计年度结束后的( )个月内，向基金业协会报送经会计师事务所审计的年度财务报告和所管理私募基金年度投资运作基本情况。

　　A. 1 B. 3 C. 4 D. 6

　　答案：C

　　解析：私募基金管理人应当于每个会计年度结束后的4个月内，向基金业协会报送经会计师事务所审计的年度财务报告和所管理私募基金年度投资运作基本情况。

　　2、基金招募说明书应披露的信息不包括( )。

　　A. 投资人策略 B. 基金管理人的基本情况 C. 业绩比较基准 D.收益预期

　　答案：D

　　解析：招募说明书的主要披露事项：招募说明书摘要;基金募集申请的核准文件名称和核准日期;基金管理人和基金托管人的基本情况;基金份额的发售日期、价格、费用和期限;基金份额的发售方式、发售机构及登记机构名称;基金份额申购和赎回的场所、时间、程序、数额与价格、拒绝或者暂停接受申购、暂停赎回或者延缓支付、巨额赎回的安排等;基金的投资目标、投资方向、投资策略、业绩比较基准、投资限制;基金资产的估值;基金管理人和基金托管人的报酬及其他基金运作费用的费率水平、收取方式;基金认购费、申购费、赎回费、转换费的费率水平、计算公式、收取方式;出具法律意见书的律师事务所和审计财产的会计师事务所的名称和住所;风险警示内容;基金合同和基金托管协议的内容摘要。

　　3、( )是国际上将会计准则与计算机语言相结合，用于非结构话数据，尤其是财务信息交换的最新公认标准和技术。

　　A. QDⅡ B. QFⅡ C. ETF D. XBRL

　　答案：D

　　解析：XBRL是国际上将会计准则与计算机语言相结合，用于非结构化数据，尤其是财务信息交换的最新公认标准和技术。通过对数据统一进行特定的识别和分类，可直接为使用者或其他软件所读取及进一步处理，实现一次录入、多次使用。

　　4、信息技术内部控制制度不包括( )

　　A. 内部资金对账制度 B. 门禁制度 C. 严格的授权制度 D. 内外网分离制度

　　答案：A

　　解析：基金销售机构应建立信息技术内部控制制度，通过严格的授权制度、岗位责任制度、门禁制度、内外网分离制度等管理措施，确保系统安全运行。

　　5、与国内股票基金相比，国外股票基金所特有的风险是(　)。

　　A. 通货膨胀风险 B. 汇率风险 C. 市场风险 D.利率风险

　　答案：B

　　解析：按投资市场分类，股票基金可分为国内股票基金、国外股票基金与全球股票基金三大类、国内股票基金以本国股票市场为投资场所，投资风险主要受国内市场的影响。国内股票基金以非本国的股票市场为投资场所，由于币制不同，存在一定的汇率风险。

　　6、私募基金管理人应当于每个会计年度结束后的( )个月内，向基金业协会报送经会计师事务所所审计的年度财务报告。

　　A. 1 B. 3 C. 4 D. 6

　　答案：C

　　解析私募基金管理人应当于每个会计年度结束后的4个月内，向基金业协会报送经会计师事务所审计的年度财务报告。

　　7、关于巨额赎回，以下说法错误的是( )

　　A. 单个开放日基金的赎回申请超过基金总份额的10%时，为巨额赎回

　　B. 如选择顺延赎回，在遇巨额赎回的情况时，则当日赎回不能全额成交部分延续至下一交易日继续赎回

　　C. 如选择非顺延赎回，则当日赎回不能全额成交部分，在下一交易日不再继续赎回

　　D. 单个开放日基金的净赎回申请超过基金总份额的10%时，为巨额赎回

　　答案：A

　　解析：巨额赎回的认定单个开放日基金净赎回申请超过基金总份额的10%时，为巨额赎回。

　　8、公开募集基金的基金管理人应当履行的职责不包括( )

　　A. 依法募集资金，办理基金份额的发售和登记事宜

　　B. 按照基金合同的约定确定基金收益分配方案

　　C. 编制中期和年度基金报告

　　D.安全保管基金财产

　　答案：D

　　9、信息披露合规性风险管理主要措施包括( )

　　A. 建立信息披露风险责任制

　　B. 对宣传推介材料进行合规审核

　　C. 重点监控投资组合投资中是否存在内幕交易、利益输送和不公平对待不同投资者等行为

　　D. 每日跟踪评估投资比例、投资范围等合规性指标执行情况，确保投资组合投资的合规性指标符合法律法规和基金合同的规定

　　答案：A

　　解析：B项属于销售合规性风险管理的主要措施;CD两项属于投资合规性风向管理的主要措施

　　10、在忠诚敬业方面，基金从业人员应当做到( )

　　A. 不得侵占或者挪用基金财产或者机构固有财产

　　B. 防止所在机构资产损坏、丢失

　　C. 抵制来自于上级、同事、亲友等各种关系因素的不当干扰

　　答案：B

　　解析：ACD三项属于廉洁公正方面的要求

　　11、( )原则是基金管理人内部部门和岗位的设置应当权责分明、相互制衡。

　　A. 独立性 B. 健全性 C. 相互制约 D. 成本效益

　　答案：C

　　解析：相互制约原则是基金管理人内部部门和岗位的设置应当权责分明、相互制衡

　　12、下列行为违反了审慎开展执业活动要求的是( )

　　A. 树立风险控制意识，强化投资风险管理

　　B. 合理分析、判断影响投资分析、建议或者行动的重要因素

　　C. 区分投资分析和建议演示中的事实和假设

　　D. 交易结束马上销毁记录

　　答案：D

　　解析：基金从业人员必须记载和保留适当的记录，以支持投资分析、建议、行动等相关事项

　　13、报告期内累计买入、累计卖出价值超过期初基金资产净值( )时，基金管理人需要在基金股票投资组合重大变动事项中披露股票明细

　　A. 1% B. 2% C. 3% D. 5%

　　答案：B

　　解析基金股票投资组合重大变动的披露内容包括：报告期内累计买入、累计卖出价值超过期初基金资产净值2%(报告期内基金合同生效的基金，采用期末基金资产净值的2%)的股票明细;对累计买入、累计卖出价值钱20名的股票价值低于2%的，应披露至少前20名的股票明细;整个报告期内买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额。

　　14、费公开募集基金对象是特定的，这就决定了采用( )推介是其区别公开募集基金的关键性特征。

　　A. 传单方式 B. 电台方式 C. 公开方式 D. 非公开方式

　　答案：D

　　解析：非公开募集基金的募集对象是特定的，这就决定了采用非公开推介是其区别于公开募集基金的关键性特征。

　　15、基金信息披露应满足的原则不包括( )

　　A. 真实性 B. 规范性 C. 灵活性 D. 完整性

　　答案：C

　　解析：基金信息披露的原则提现在对披露内容和披露形式两方面的要求上。在披露内容上要求遵循真实性原则、准确性原则、完整性原则、及时性原则和公平性原则;在披露形式上、要求遵循规范性原则、易解性原则和易得性原则。