2020年注册会计师考试《经济法》章节题库：证券法律制度_第2页

　　15.下列选项中，不能在创业板首次公开发行股票的是( )。

　　A.甲公司最近一年盈利，最近一年营业收入6000万元

　　B.乙公司最近两年连续盈利，且净利润累计为1200万元

　　C.丙公司最近一期期末净资产为1800万元，且不存在未弥补亏损

　　D.丁公司发行后股本总额为3400万元

　　16.甲为乙上市公司董事，并持有乙公司股票10万股。2013年3月1日和3月8日，甲以每股25元的价格先后卖出其持有的乙公司股票2万股和3万股。2013年9月3日，甲以每股15元的价格买入乙公司股票5万股。根据证券法律制度的规定，甲通过上述交易所获收益中，应当收归公司所有的金额是( )。

　　A.20万元

　　B.30万元

　　C.50万元

　　D.75万元

　　17.上市公司公开发行可转换公司债券，应当符合的条件不包括( )。

　　A.上市公司最近12个月内不存在违规对外提供担保的行为

　　B.上市公司最近24个月内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降50%以上的情形

　　C.上市公司及其控股股东或实际控制人最近12个月内不存在未履行向投资人作出的公开承诺的行为

　　D.最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于8%

　　18.下列关于某上市公司发行分离交易的可转换公司债券的说法，正确的是( )。

　　A.该公司最近一期期末经审计净资产不低于人民币10亿元

　　B.本次发行的债券，发行人必须为此提供担保

　　C.公司最近3年经营活动产生的现金流量净额平均不少于公司债券1年的利息，但最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%的除外

　　D.公司债券面值200元，期限最短为1年

　　19.下列关于公司债券持有人权益保护的说法，错误的是( )。

　　A.证监会应当为债券持有人指定债券受托管理人

　　B.债券受托管理人可以由本次债券发行的承销机构担任

　　C.为本次发行提供担保的机构不得担任本次债券发行的受托管理人

　　D.代表本期债券总额10%以上的债券持有人可以书面提议召开债券持有人会议

　　20.关于股票市场的下列表述，不正确的是( )。

　　A.股票发行市场为一级市场，股票交易市场为二级市场

　　B.场内市场的交易方式是集中交易的方式，多个买者和卖者之间进行价格磋商

　　C.场外交易市场则多采取一对一的交易磋商机制

　　D.目前中国的场内市场，主要由两个交易所(上海证券交易所和深圳证券交易所)、两个板块(主板市场、中小企业板)构成

　　21.下列有关可转换公司债券相关规定的说法中，正确的是( )。

　　A.转股价格修正方案须提交公司股东大会表决，且须经出席会议的股东所持表决权的过半数通过

　　B.可转换公司债券的期限最短为1年，最长为6年

　　C.可转换公司债券每张面值1000元

　　D.公开发行可转换公司债券以保证方式提供担保的，应为一般保证责任

　　22.关于内幕交易行为，下列表述不正确的是( )。

　　A.内幕交易只能发生在内幕信息产生至公开之间的这段时间内，这段时间被称为“内幕信息的敏感期”

　　B.内幕信息知情人员自己未买卖证券，也未建议他人买卖证券，但将内幕信息泄露给他人，接受内幕信息者依此买卖证券的，不属内幕交易行为

　　C.在内幕信息敏感期内，内幕信息的知情人员和非法获取内幕信息的人，不得买卖该公司的证券

　　D.在内幕信息敏感期内，内幕信息的知情人员和非法获取内幕信息的人，不得泄露、或者建议他人买卖该证券

　　23.上市公司收购中，下列不属于免于提出豁免申请直接办理股份转让和过户事项的情形是( )。

　　A.因所持优先股表决权依法恢复导致投资者在一个上市公司中拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30%

　　B.在一个上市公司中拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的30%的，自上述事实发生之日起一年内，每12个月内增持不超过该公司已发行的2%的股份

　　C.在一个上市公司中拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的50%的，继续增加其在该公司拥有的权益不影响该公司的上市地位

　　D.因继承导致在一个上市公司中拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30%

　　24.下列关于上市公司配股法定条件的说法中，正确的是( )。

　　A.上市公司配股不需要满足发行新股的一般条件

　　B.控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量

　　C.配股可以采用证券法规定的代销或包销方式发行

　　D.拟配售股份数量不超过本次配售股份后股本总额的30%

　　25.下列各项中，属于不得收购上市公司股份的情形是( )。

　　A.收购人甲公司当年净利润比上一个年度下降30%

　　B.收购人乙公司在过去1年中因有重大违法行为被中国证监会给予行政处罚

　　C.收购人丙公司已经拥有被收购公司20%的股份，打算继续收购

　　D.收购人丁某曾经担任某股份有限公司董事长，因不可抗力原因，该股份有限公司已在4年前破产

　　26.2010年1月，A上市公司准备增资发行股票，A公司下列情形不构成其申请发行股票障碍的有( )。

　　A.2009年A公司曾公开发行过一次股票，但2009年营业利润比2008年下降55%

　　B.2007年A公司的财务报表被注册会计师出具了无法表示意见的审计报告

　　C.本次股票发行所募集资金的投资项目实施后，有可能会与控股股东产生同业竞争

　　D.2007年、2008年和2009年均按照企业会计准则的规定计提了资产减值准备

　　27.上市公司的社会公众股东持股比例需要满足一定条件，下列选项中，计入社会公众股股东的持股比例的是( )。

　　A.在上市公司任职的董事张某，持有本公司股份0.5%

　　B.在上市公司任职的普通职工赵某，持有本公司股份0.5%

　　C.在上市公司任职的财务负责人王某，持有本公司股份0.1%

　　D.甲公司作为法人股东，持有上市公司股份10.54%

　　28.根据《证券发行与承销管理办法》的规定，下列关于首次公开发行股票询价和申购程序的说法中，错误的是( )。

　　A.网下投资者参与报价时，应当持有一定金额的非限售股份

　　B.符合条件的网下机构和个人投资者可以自主决定是否报价

　　C.公开发行股票数量在4亿股(含)以下的，有效报价投资者的数量不少于10家

　　D.网下投资者报价后，发行人和主承销商应当依法剔除一部分报价最高的部分，剔除部分的投资者可以重新确定报价再次参与网下申购