2019年中级银行从业资格证公司信贷仿真试题（14）_第5页

　　多选题(当前98/136题，1分)

　　下列选项中，属于固定资产贷款贷前调查报告中建设项目效益分析内容的有( )。

　　A 内部收益率分析

　　B 盈亏平衡点分析

　　C 银行获得的收益预测

　　D 流动资产与流动负债的动态平衡

　　E 敏感性分析

　　正确答案：A,B,E

　　项目效益情况主要包括相关财务指标、盈亏平衡点分析、敏感性分析等内容。

　　多选题(当前99/136题，1分)

　　商业银行在对项目产品进行市场需求预测分析时，需求预测的内容应包括( )。

　　A 行业的实际销售额

　　B 区域市场潜在需求量

　　C 总的市场潜在需求量

　　D 公司的市场占有率

　　E 产品特征

　　正确答案：A,B,C,D

　　市场需求预测是在对需求量调查的基础上，对需求现状进行分析与评估。对当前市场需求状况进行预测分析，包括估计总的市场潜在需求量(简称潜量)、区域市场潜量、行业的实际销售额和公司的市场占有率。

　　多选题(当前100/136题，1分)

　　商业银行贷后管理中有关借款人财务状况的预警信号主要有( )等。

　　A 现金状况恶化

　　B 存货周转速度大幅下降

　　C 长期债务大量增加

　　D 应收账款余额或比例激增

　　E 存货激增

　　正确答案：A,B,C,D,E

　　有关财务状况的预警信号主要包括：存 货激增;存货周转速度放慢;现金状况恶化;应收账款余额或比例激增;流动资产占总资产的比例下降;流动资产状况恶化;固定资产迅速变化;除固定资产外的非 流动资产集中;长期债务大量增加;短期债务增加失当;资本与债务的比例降低;销售额下降;成本上升、收益减少;销售上升、利润减少;相对于销售额(利润) 而言，总资产增加过快等。

　　多选题(当前101/136题，1分)

　　下列属于商业银行防范贷款虚假质押风险的措施有( )。

　　A 银行要认真审查质押贷款当事人行为的合法性

　　B 银行要将质押证件作为重要有价单证归类保管，一般不应出借

　　C 要切实核查质押动产在品种、数量、质量等方面是否与质押权证相符

　　D 银行查证质押票证时，有考前模拟的应通过联行核对

　　E 对调查不清、认定不准所有权及使用权的财产或权利，不能盲目接受其质押

　　正确答案：A,B,C,D,E

　　为防范虚假质押风险，银行查证质押票 证时，有考前模拟的应通过联行核对;无考前模拟的应派人到出证单位或其托管部门作书面的正规查询。动产或权利凭证质押，银行要亲自与出质人一起到其托管部门办理登 记，将出质人手中的全部有效凭证质押在银行保管。要切实核查质押动产在品种、数量、质量等方面是否与质押权证相符。同时要认真审查质押贷款当事人行为的合 法性;接受共有财产质押，必须经所有共有人书面同意;对调查不清，认定不准所有权及使用权的财产或权利，不能盲目接受其质押。为防范质物司法风险，银行必 须严格审查各类质物适用的法律、法规，确保可依法处置质物;对难以确认真实、合法、合规性的质物或权利凭证，应拒绝质押。

　　多选题(当前102/136题，1分)

　　在商业银行贷后管理中，抵押品检查的主要内容有( )。

　　A 抵押品是否被转移至不利于银行监控的地方

　　B 抵押品是否被妥善保管

　　C 抵押品是否被变卖出售或部分被变出售

　　D 抵押品保险到期后是否及时续投保险

　　E 抵押品价值是否变化

　　正确答案：A,B,C,D,E

　　对抵押品要定期检查其完整性和价值变 化情况，防止所有权人在未经银行同意的情况下擅自处理抵押品，检查内容主要有：(1)抵押品价值的变化情况;(2)抵押品是否被妥善保管;(3)抵押品有 否被变卖出售或部分被变卖出售的行为;(4)抵押品保险到期后有没有及时续投保险;(5)抵押品有否被转移至不利于银行监控的地方。

　　多选题(当前103/136题，1分)

　　抵押合同的内容需包括( )。

　　A 被担保的主债权种类、数额

　　B 抵押率的确定

　　C 抵押物的名称、数量、质量、状况，等等

　　D 抵押担保的范围

　　E 债务人履行债务的期限

　　正确答案：A,C,D,E

　　贷款发放前，抵押人与银行要以书面形式签订抵押合同。抵押合同应当包括以下内容：①被担保的主债权种类、数额;②债务人履行债务的期限;③抵押财产的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权权属或者使用权权属;④担保的范围。

　　多选题(当前104/136题，1分)

　　根据《固定资产贷款管理暂行办法》规定，商业银行在固定资产贷款发放和支付过程中，借款人出现( )情形的，贷款人应与借款人协商补充贷款发放和支付条件，或根据合同约定停止贷款资金的发放和支付。

　　A 销售收入因经济形势变化而有所下降

　　B 不按合同约定支付贷款资金

　　C 违反合同约定，以化整为零的方式规避贷款人受托支付

　　D 信用状况下降

　　E 项目进度落后于资金使用进度

　　正确答案：B,C,D,E

　　固定资产贷款在发放和支付过程中，借 款人出现以下情形的，贷款人应与借款人协商补充贷款发放和支付条件，或根据合同约定停止贷款资金的发放和支付：①信用状况下降;②不按合同约定支付贷款资 金;③项目进度落后于资金使用进度;④违反合同约定，以化整为零的方式规避贷款人受托支付。

　　多选题(当前105/136题，1分)

　　贷款档案管理的原则包括( )。

　　A 档案门类齐全

　　B 人员职责明确

　　C 提供有效服务

　　D 信息利用充分

　　E 管理制度健全

　　正确答案：A,B,C,D,E

　　档案管理的原则主要有：管理制度健全、人员职责明确、档案门类齐全、信息利用充分、提供有效服务。

　　多选题(当前106/136题，1分)

　　我国银行贷款担保的具体形式主要有( )。

　　A 保证

　　B 定金

　　C 质押

　　D 抵押

　　E 贷款证券化

　　正确答案：A,B,C,D

　　担保的形式主要有：抵押、质押、保证、留置、定金。

　　多选题(当前107/136题，1分)

　　下列关于企业“经营杠杆”的表述，正确的有( )。

　　A 经营杠杆越高，销售量对营业利润的影响就越大

　　B 通常情况下，高经营杠杆代表着高风险

　　C 保持较高的销售量和维持市场占有率是经营杠杆较高的行业成功的关键

　　D 在经济增长、销售上升时，低经营杠杆行业的增长速度要比高经营杠杆行业的增长速度缓慢

　　E 固定成本占总成本的比例越大，经营杠杆越高

　　正确答案：A,B,C,D,E

　　如果一个行业固定成本占总成本的较大 比例，我们就说这个行业的经营杠杆较高。在高经营杠杆行业中的企业在生产量越高的情况下获得的利润越高。经营杠杆较高的行业，产品平均成本随着生产量的增 加迅速下降。企业成本会随着生产销售的增加被分配到每一个产品中去，这一现象也被称做“规模经济效益”。对于高经营杠杆的成熟行业来说，维持市场占有率是 保证盈利能力的关键因素。低经营杠杆行业的变动成本占较高比例，在经济恶化或者销售量降低的情况下，这些行业可以较快和较容易地减少变动成本，以保证盈利 水平。但是，在经济增长、销售上升时，低经营杠杆行业的增长速度要比高杠杆行业的增长速度缓慢得多。经营杠杆是营业利润相对于销售量变化敏感度的指示剂。 经营杠杆越大，销售量对营业利润的影响就越大。通常情况下，高经营杠杆代表着高风险。这些行业需要获得更高的销售量来维持利润，而且利润相对于销售非常敏 感。所以，保证较高的销售量和维持市场占有率便成了经营杠杆较高的行业成功的关键。

　　多选题(当前108/136题，1分)

　　商业银行加强贷款合同管理的实施要点包括( )。

　　A 实施履行监督、归档、检查等管理措施

　　B 修订和完善贷款合同等协议文件

　　C 建立完善有效的贷款合同管理制度

　　D 加强贷款合同规范性审查管理

　　E 做好有关配套和支持工作

　　正确答案：A,B,C,D,E

　　加强合同管理的实施要点(1)修订和完善贷款合同等协议文件(2)建立完善有效的贷款合同管理制度(3)加强贷款合同规范性审查管理(4)实施履行监督、归档、检查等管理措施(5)做好有关配套和支持工作

　　多选题(当前109/136题，1分)

　　下列( )可以质押。

　　A 租用的财产

　　B 提单

　　C 基金份额

　　D 应收账款

　　E 仓单

　　正确答案：B,C,D,E

　　商业银行可接受的财产质押①出质人所 有的、依法有权处分并可移交质权人占有的动产;②汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单;③依法可以转让的基金份额、股权;④依法可转让的商标专用 权、专利权、著作权中的财产权等知识产权;⑤依法可以质押的其他权利，包括合同债权、不动产受益权和租赁权、项目特许经营权、应收账款、侵权损害赔偿、保 险赔偿金的受益转让权等。(2)商业银行不可接受的财产质押①所有权、使用权不明或有争议的财产;②法律法规禁止流通的财产或者不可转让的财产;③国家机 关的财产;④依法被查封、扣押、监管的财产;⑤租用的财产;⑥其他依法不得质押的其他财产。

　　多选题(当前110/136题，1分)

　　在贷款项目评估中，银行效益评估包括( )。

　　A 银行效益动态分析

　　B 流动性效益评估

　　C 盈利性效益评估

　　D 项目敏感性分析

　　E 清偿性效益评估

　　正确答案：A,B,C

　　银行效益评估包括盈利性效益评估、流动性效益评估和银行效益动态分析三个方面。

　　多选题(当前111/136题，1分)

　　实务操作中，贷款抵押风险主要包括( )。

　　A 未办理抵押物登记手续

　　B 抵押物虚假或严重不实

　　C 资产评估不真实，导致抵押物不足值

　　D 将共有财产抵押而未经共有人同意

　　E 抵押物价值升值

　　正确答案：A,B,C,D

　　贷款抵押风险分析(1)抵押物虚假或 严重不实(2)未办理有关登记手续(3)将共有财产抵押而未经共有人同意(4)以第三方的财产作抵押而未经财产所有人同意(5)资产评估不真实，导致抵押 物不足值(6)未抵押有效证件或抵押的证件不齐(7)因主合同无效，导致抵押关系无效(8)抵押物价值贬损或难以变现

　　多选题(当前112/136题，1分)

　　商业银行贷款审批要素包括( )。

　　A 贷款发放条件与支付方式

　　B 担保方式

　　C 贷款利率

　　D 还款计划安排

　　E 贷款用途

　　正确答案：A,B,C,D,E

　　贷款审批要素广义上是指贷款审批方案中应包含的各项内容，具体包括授信对象、贷款用途、贷款品种、贷款金额、贷款期限、贷款币种、贷款利率、担保方式、发放条件与支付方式、还款计划安排及贷后管理要求等。

　　多选题(当前113/136题，1分)

　　下列各项中，属于项目盈利能力分析指标的有( )。

　　A 投资利润率

　　B 速运比率

　　C 财务净现值

　　D 财务内部收益率

　　E 投资回收期

　　正确答案：A,C,D,E

　　项目的盈利能力分析主要通过财务内部收益率、财务净现值、净现值率、投资回收期、投资利润率、投资利税率和资本金利润率等七个评价指标进行。

　　多选题(当前114/136题，1分)

　　在计算固定资产贷款项目的现金流量时，( )不计入现金流出。

　　A 偿还贷款

　　B 购买原材料

　　C 无形资产摊销

　　D 折旧费

　　E 递延资产摊销

　　正确答案：C,D,E

　　在计算现金流量时，折旧费支出、无形资产与递延资产摊销都不能作为现金流出

　　多选题(当前115/136题，1分)

　　贷款项目技术评估是一项非常复杂、专业性强的工作，商业银行需要做到( )。

　　A 对大型项目，应通盘考虑由于该项目的兴建所带来的一系列新的技术、经济和社会问题

　　B 配备一定数量的具有一定专业水平的技术专家或技术人员

　　C 搞好方案的定量分析，进行备选方案的综合技术评估

　　D 认真核实各项技术方案指标

　　E 评估人员必须深入实际，调查研究项目的技术与设计方案

　　正确答案：A,B,C,D,E

　　要做好项目技术上的分析和评估，必须 做到：·配备一定数量的具有一定专业水平的技术专家或技术人员。·评估人员必须深入实际，调查研究项目的技术与设计方案，听取企业、主管部门以及负责可行 性研究技术人员的有关意见，避免主观臆断。·认真核实各项技术方案指标，包括技术指标、投资指标和经营费用指标，看其内容是否合理，计算范围是否统一，各 项数据是否正确，可供选择的方案是否具有可比性等。·搞好方案的定量分析，进行备选方案的综合技术评估，这是最关键的评估环节。·对大型项目，特别是现代 化的联合企业，应通盘考虑由于该项目的兴建所带来的一系列新的技术问题、经济问题、社会问题，从宏观上搞好多层次的技术评估，帮助企业从发展国民经济角度 考虑技术问题。

　　多选题(当前116/136题，1分)

　　《担保法》规定的法定担保范围包括( )。

　　A 损害赔偿金

　　B 利息

　　C 执行费

　　D 违约金

　　E 鉴定评估费

　　正确答案：A,B,C,D,E

　　《担保法》规定的法定范围为：①主债权。②利息。③违约金。④损害赔偿金。⑤实现债权的费用。⑥质物保管费用。鉴定评估费、执行费都可视为实现债权的费用。

　　多选题(当前117/136题，1分)

　　实贷实付的核心要义包括( )。

　　A 口头承诺是实贷实付的外部执行依据

　　B 受托支付是实贷实付的重要手段

　　C 满足有效信贷需求是实贷实付的根本目的

　　D 防范信贷风险是实贷实付的根本目的

　　E 按进度发放贷款是实贷实付的基本要求

　　正确答案：B,C,E

　　实贷实付其核心要义有以下几个方面。(1)满足有效信贷需求是实贷实付的根本目的(2)按进度发放贷款是实贷实付的基本要求(3)受托支付是实贷实付的重要手段(4)协议承诺是实贷实付的外部执行依据

　　多选题(当前118/136题，1分)

　　商业银行在对客户的经营业绩进行分析评价时，需重点关注的指标有( )。

　　A 与行业比较的销售增长率

　　B 产品的市场占有率

　　C 固定资产原值

　　D 平均工资及福利

　　E 主营业务收入占销售收入总额的比重

　　正确答案：A,B,E

　　经营业绩指标通常指与行业比较的销售 增长率，高于行业平均的增长率说明客户经营业绩较好;反之，则说明客户经营业绩较差。市场占有率指标通常指客户产品的市场份额，所占市场份额较大说明客户 在行业中的地位较高，其价格策略的调整对行业整体销售状况能产生影响;反之，则说明客户在行业中的地位较低，其价格策略的调整对行业整体销售状况不能产生 影响。主营业务指标通常指主营业务收入占销售收入总额的比重，比重较大说明客户主营业务突出，经营方向明确;反之，则说明客户主营业务不够突出，经营方向 不够明确。

　　多选题(当前119/136题，1分)

　　工业企业的固定成本一般包括( )。

　　A 固定资产折旧

　　B 租赁费用

　　C 利息

　　D 工人工资

　　E 管理人员工资

　　正确答案：A,B,C,E

　　固定成本通常不随销售量的变化而变化，它一般包括固定资产的折旧、企业日常开支(水、电等)、利息、租赁费用、管理人员工资等花费。

　　多选题(当前120/136题，1分)

　　商业银行在贷前调查过程中，实地考察时应侧重调查公司借款人的( )。

　　A 周围环境状况

　　B 生产设备运转情况、实际生产能力

　　C 企业征信情况

　　D 存货情况

　　E 固定资产维护情况

　　正确答案：A,B,D,E

　　实地考察应侧重调查公司的生产设备运转情况、实际生产能力、产品结构情况、订单、应收账款和存货周转情况、固定资产维护情况、周围环境状况等。