2020年中级银行从业资格考试个人理财模拟试题（一）_第9页

　　一、单项选择题

　　1.答案：A

　　【解析】期货合约的特征：①标准化合约。期货合约在商品品种、品质、数量、交货时间和地点等方面事先确定好标准条款。②履约大部分通过对冲方式。期货合约只有很少一部分进行实物交割，绝大多数合约都会在交割期之前以平仓的方式了结。③合约的履行由期货交易所或结算公司提供担保。④合约的价格有最小变动单位和浮动限额。

　　2.答案：D

　　【解析】格式条款和非格式条款不一致的，应当采用非格式条款。

　　3.答案：C

　　【解析】个人理财业务的客户应当是完全民事行为能力的自然人,以及无民事行为能力人、限制民事行为能力人的法定代理人。选项A,十周岁以上的未成年人是限制民事行为能力人;选项B,不满十周岁的未成年人是无民事行为能力人;选项D,不能辨认自己行为的人不能作为个人理财业务的客户。

　　4.答案：A

　　【解析】黄金具有价值稳定、流动性高的优点,是对付通货膨胀的有效手段;房地产投资品单位价值高,且无法转移,其流动性较弱,特别是在市场不景气时期变现难度更大;古玩投资交易品种交易成本高、流动性低。

　　5.答案：D

　　【解析】定期评估的频率主要取决于以下三个因素:①客户的投资金额和占比;②客户个人财务状况变化幅度;③客户的投资风格。

　　6.答案：B

　　【解析】银监会的职责包括依照法律、行政法规规定的条件和程序,审查批准银行业金融机构的设立、变更、终止以及业务范围。

　　7.答案：A

　　【解析】从客户等级来看,理财业务客户范围相对较广,但服务种类相对较窄;私人银行客户等级最高,服务种类最为齐全;财富管理客户则居二者之中,客户等级高于理财业务客户但低于私人银行客户,服务种类超过理财业务客户但少于私人银行业务客户。

　　8.答案：D

　　【解析】理财师工作方法应由简单的产品推销发展到综合的顾问式营销,主动为优质客户提供个性化服务,从而成为商业银行吸引客户的重要服务手段。以客户为中心的经营、服务第一步,同时也是最关键的一步就是了解客户和客户需求。

　　9.答案：B

　　【解析】稳定期的理财任务是要尽可能多地储备资产、积累财富,未雨绸缪;理财活动是偿还房贷、筹集教育金;投资工具是自用房产投资、股票、基金。

　　10.答案：B

　　【解析】根据《商业银行理财产品销售管理办法》第13条的规定,理财产品宣传销售文本在未提供客观证据的情况下,不得使用“业绩优良”“名列前茅”“位居前列”“最有价值”“首只”“最大”“最好”“最强”“唯一”等夸大过往业绩的表述。故选项B错误。

　　11.答案：B

　　【解析】一般来说,债券价格与到期收益率成反比.且期限长的债券对到期收益率的变化更为敏感。结合题干中信息可知,当到期收益率从12%下降到10%时,两种债券价格都会上涨,且B债券价格上涨较多。

　　12.答案：C

　　【解析】个人生命周期中的探索期年龄层为15-24岁,在此期间求学深造、提高收入是最主要的理财活动,投资工具主要为活期、定期存款和基金定投。

　　13.答案：C

　　【解析】公司型基金的投资者作为公司的股东有权对公司的重大经营决策发表自己的意见,而契约型基金的投资者由于是信托契约中规定的受益人,对基金运用没有发言权。故选项C错误。

　　14.答案：A

　　【解析】多期中现值的计算公式为PV=FV/(1+r)^t=20000/(1+8%)^3=15876.6448元

　　15.答案：B

　　【解析】基于普通人可以利用的财务资源是有限的假没，任何家庭财务决定都不是独立的，专业理财师应帮助客户了解这些财务决定所涉及其他因素的影响。

　　16.答案：C

　　【解析】外汇的特点包括：①空间统一性是指由于各国外汇市场都用现代化的通讯技术(电话、电报、电传等)进行外汇交易，因此它们之间的联系非常紧密，形成一个统一的世界外汇市场。②时间的连续性是指世界上的各个外汇市场在营业时间上相互交替，形成一种前后继起的循环作业格局。

　　17.正确答案：A

　　【解析】债券的价格与到期收益率成反比，债券的市场交易价格与市场利率成反比。

　　18.答案：B

　　【解析】保险产品可以帮助人们解决死亡、疾病、意外事故所致的经济困难等问题,同时很多产品还能为客户带来不错的保险金收入,但并不是稳定的保险金收入。故选项B错误。

　　19.答案：A

　　【解析】理财师的社会责任中,宣传正确的投资理念,要求引导客户设立切实可行的理财目标,不应只关注产品的收益性,而忽视投资的风险性,应尽量弱化追求短期的收益,树立长期投资的观念。

　　20.答案：B

　　【解析】家庭消费支出规划主要包括住房消费计划、汽车消费计划以及信用卡与个人信贷消费规划等。家庭消费开支规划的一项核心内容是债务管理,涉及举债目的、借贷能力和借贷渠道、方式、条件等选择、规划。

　　21.答案：C

　　【解析】根据《商业银行个人理财业务风险管理措引》第11条的规定.商业银行的董事会和高级管理层应当充分了解个人理财顾问服务可能对商业银行法律风险、声誉风险等产生的重要影响,密切关注个人理财顾问服务的操作风险、合规性风险等风险管控制度的实际执行情况,确保个人理财顾问服务的各项管理制度和风险控制措施体现了解客户和符合客户最大利益的原则。

　　22.答案：A

　　【解析】红利分配有两种方式,即现金红利和增额红利。现金红利是直接以现金的形式将盈余分配给保单持有人;增额红利是指整个保险期限内每年以增加保险金额的方式分配红利。

　　23.答案：D

　　【解析】选项A、B,根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第20、第21条的规定,商业银行个人理财业务人员每年的培训时间应不少于20小时,商业银行开展个人理财业务,应与客户签订合同,明确双方的权利与义务.并根据业务需要签署必要的客户委托授权书和其他代理客户投资所必需的法律文件;选项C,根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第35条的规定,未经客户书面许可,商业银行不得擅自变更客户资金的投资方向、范围或方式。

　　24.答案：B

　　【解析】违约责任是指当事人一方不履行合同债务或其履行不符合合同约定时,对另一方当事人所应承担的继续履行、采取补救措施或者赔偿损尖等民事责任。违约责任的承担形式主要有:①违约金责任;②赔偿损失;③强制履行;④定金责任;⑤采取补救措施。选项B.违约责任主要表现为财产责任。

　　25.答案：D

　　【解析】根据股东享有权利和承担风险大小不同,股票分为普通股股票和优先股股票。选项A.按票面是否记载投资者姓名,股票分为记名股票和无记名股票;选项B,按票面有无面额,股票分为面额股票和无面额股票;选项C,按照股票是否流动,可将其分为流通股及非流通股两大类。

　　26.答案：C

　　【解析】成长型基金资产中，现金持有量较小，大部分资金投资于资本市场。根据此特点，可以判断出，该只基金最有可能是一只成长型基金。

　　27.答案：A

　　【解析】一级市场是发行市场，二级市场是交易市场，投资者通过二级市场进行交易。

　　28.答案：C

　　【解析】现金规划的核心是建立应急基金，保障个人和家庭生活质量和状态的持续性稳定，是针对家庭财务流动性的管理。

　　29.答案：A

　　【解析】《个人外汇管理办法实施细则》第二条对个人结汇和境内个人购汇实行年度总额管理。年度总额分别为每人每年等值5万美元。国家外汇管理局可根据国际收支状况，对年度总额进行调整。

　　30.答案：A【解析】国债以国家财政信誉作担保,信誉度非常高,其收益率一般被看作是无风险收益率;企业债券的收益取决于企业经营状况,其收益率在国债和股票之间;股票投资具有高风险和高收益特征。

　　31.答案：A

　　【解析】货币型理财产品主要投资于信用级别较高、流动性较好的金融工具,包括国债、金融债、中央银行票据、债券回购,高信用级别的企业债、公司债、短期融资券,以及法律法规允许投资的其他金融工具。

　　32.答案：A

　　【解析】根据《关于进一步规范商业银行个人理财业务投资管理有关问题的通知》的规定,理财资金用于投资金融衍生品或结构性产品,商业银行或其委托的境内投资管理人应具备金融机构衍生品交易资格,以及相适应的风险管理能力。

　　33.答案：B

　　【解析】根据《关于进一步规范商业银行个人理财业务报告管理有关问题的通知》的规定,商业银行分支机构应最迟在开始发售理财计划后5个工作日内,将以下材料按照有关规定向当地银监会派出机构报告:①法人机构理财计划发售授权书;②理财计划的销售文件,包括产品协议书、产品说明书、风险揭示书、客户评估书等需要客户进行签字确认的销售文件;③理财计划的宣传材料;④报告材料联络人的具体联系方式;⑤中国银监会及其派出机构要求的其他材料。

　　34.答案：A

　　【解析】我国银行理财师的职业道德要求可以总结为:遵纪守法、保守秘密、正直守信、客观公正、勤勉尽职、专业胜任六项职业道德准则。

　　35.答案：C

　　【解析】私人银行业务的服务对象主要是高净值客户,涉及的业务范围更加广泛,与理财计划相比,个性化服务的特色相对强一些。

　　36.答案：A

　　【解析】客户信息可以分为定量信息和定性信息。选项A属于定量信息,因此可以定量化衡量;选项B、C、D均属于定性信息,不可以定量化衡。

　　37.答案：D

　　【解析】结构性理财产品的回报率通常取决于挂钩资产(挂钩标的)的表现。

　　38.答案：A

　　【解析】通过投保消除风险的不确定性给个人或家庭带来的忧虑和恐惧，促使人们有计划地安排家庭生活

　　39.答案：B

　　【解析】我国短期企业债券的偿还期限在1年以内，偿还期限在1年以上5年以下的为中期企业债券，偿还期限在5年以上的为长期企业债券。

　　40.答案：C

　　【解析】经各行风险评级确定为中等风险等级产品，该类产品本金亏损的概率较低，但预期收益存在一定的不确定性。

　　41.答案：C

　　【解析】金融市场是指以金融资产为交易对象而形成的供求关系及其交易机制的总和。它包括如下三层含义：(1)它是金融资产进行交易的有形和无形的“场所”。(2)它反映了金融资产供应者和需求者之间的供求关系。(3)它包含了金融资产的交易机制，其中最重要的是价格(包括利率、汇率及各种证券的价格)机制，以及交易后的清算和结算机制。

　　42.答案：C

　　【解析】理财规划服务涉及的内容非常广泛,它包括但不仅限于财务、法律、投资和债务管理、保险、税务等,理财师在做相关判断和规划时还要求能够兼顾客户家庭财务、非财务状况以及不同时期变化的需求。

　　43.答案：D

　　【解析】保险产品的直接保险形式是保险合同,保险合同是投保人与保险人约定保险权利义务关系的协议。选项A、B、C都是保险合同的具体表现形式。

　　44.答案：D

　　【解析】信托产品是为满足客户的特定需求而设计的,因此缺少转让平台,流动性比较差,存在较大的流动性风险。故选项D错误。

　　45.答案：D

　　【解析】根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第40条的规定,商业银行理财计划的宣传和介绍材料,应包含对产品风险的揭示,并以醒目、通俗的文字表达。故选项D错误。

　　46.答案：A

　　【解析】A方案在第三年年末的终值为:100×[(1+10%)3+(1+10%)2+(1+10%)]=364.1(元),B方案在第三年年未的终值为:100×[(1+10%)2+(1+10%)+1]=331(元),二者的终值相差为:364.1-331=33.1(元)。

　　47.答案：A

　　【解析】对另类资产的投资称为另类投资,较传统投资而言,有两个方面的区别与联系,①交易策略上,除采用传统投资的买进并持有策略外.为规避资产深幅下跌风险.另类技资还可采用卖空策略;②操作方式上,传统投资的投资资金以本金作为最大约束上限,而另类投资则可以采用杠杆投资策略,以实现以小博大的投资目的。

　　48.答案：B

　　【解析】根据《关于进一步加强商业银行理财业务风险管理有关问题的通知》的规定,商业银行应接照“实质重于形式”的原则,依法合规地开展金融创新,不得通过理财业务规避审慎监管政策,变相调节资本充足率、贷存比、拨备覆盖率等各项监管指标,进行监管套利。

　　49.答案：B

　　【解析】根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第28条的规定,在理财计划的存续期内,商业银行应向客户提供其所持有的所有相关资产的账单.账单应列明资产变动、收入和费用、期末资产估值等情况。账单提供应不少于两次,并且至少每月提供一次。商业银行与客户另有约定的除外。

　　50.答案：C

　　【解析】PV=FV/(1+r)^n=10%

　　51.答案：C

　　【解析】当事人订立合同，应当具有相应的民事权利能力和民事行为能力。当事人依法可以委托代理人订立合同。当事人订立合同，有书面形式、口头形式和其他形式。法律、行政法规规定采用书面形式的，应当采用书面形式。

　　52.答案：A

　　【解析】退休期投资以安全为主要目标，保本是基本目标，投资组合应以固定收益投资工具为主，如各种债券、债券型基金、货币基金、储蓄等

　　53.答案：D

　　【解析】在国内货币市场，上海银行间同业拆放利率(Shanghai Inter bank Of ered Rate，SHIBOR)，从2007年1月4日开始正式运行。

　　54.答案：C

　　【解析】货币市场的特征(1)低风险、低收益。(2)期限短、流动性高。(3)交易量大、交易频繁。

　　55.答案：C

　　【解析】选项C,保险兼业代理人在保险人授权范围内代理保险业务的行为所产生的法律责任,由保险人承担。

　　56.答案：D

　　【解析】退休终老期的财务支出除了日常费用外,最大的一块就是医疗保健支出,除了在中青年时期购买的健康保险能提供部分保障外,社会医疗保障与个人储备的积蓄也能为医疗提供部分费用。

　　57.答案：D

　　【解析】根据《商业银行理财产品销售管理办法》第11条的规定,宣传销售文本分为两类:①宣传材料,指商业银行为宣传推介理财产品向客户分发或者公布,使客户可以获得的书面、电子或其他介质的信息;②销售文件,包括理财产品销售协议书、理财产品说明书、风险揭示书、客户权益须知等。选项D属于宣传材料。

　　58.答案：C

　　【解析】债券发行需要确定的要素包括发行金额、发行期限、发行利率、发行价格、付息频率、发行费用、是否含权、有无担保等诸多条件。其中最为重要的三大条件为发行利率、发行期限和发行价格,这三点直接决定了债券的投资价值。

　　59.答案：C

　　【解析】市场交易活动的集中性体现在:在金融市场上,金融工具的交易是通过一些专业机构组织实现的,通常有固定的交易场所和无形的交易平台。

　　60.答案：A

　　【解析】根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第28条的规定,在理财计划的存续期内,商业银行应向客户提供其所持有的所有相关资产的账单,账单应列明资产变动、收入和费用、期末资产估值等情况。账单提供应不少于两次,并且至少每月提供一次。商业银行与客户另有约定的除外。

　　61.答案：D

　　【解析】内部回报率(IRR),又称内部报酬率或者内部收益率.是指使现金流的现值之和等于零的利率,即净现值等于0的贴现率。对于一个投资项目,如果rIRR,表明该项目无利可图。题干中,NPV=-20000+5 000(1+JRR)+10 000/(1+IRR)2+15000/(1+IRR)3=0,解得:IRR≈19.44%>19%,所以值得投资。

　　62.答案：A

　　【解析】根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》的规定.商业银行应根据理财计划或相关产品的风险状况，设置适当的期限和销售起点金额;商业银行利用理财顾问服务向客户推介投资产品时，应向客户解释相关投资工具的运作市场及方式，揭示相关风险;商业银行不得将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本行储蓄存款进行强制性搭配销售;商业银行不得无条件向客户承诺高于同期储蓄存款利率的保证收益率。

　　63.答案：B

　　【解析】商业银行应配备与开展的个人理财业务相适应的理财业务人员，保证个人理财业务人员每年的培训时间不少于20小时。

　　64.答案：C

　　【解析】组合投资类理财产品通常投资于多种资产组成的资产组合或资产池,突破了理财产品投资渠道狭窄的限制,可进行多种组合投资,甚至可以跨多个市场进行投资。因此,组合投资类理财产品的判断依据是投资范围。

　　65.答案：A

　　【解析】理财产品名称中含有拟投资资产名称的，拟投资该资产的比例须达到该理财产品规模的50%(含)以上。

　　66.答案：C

　　【解析】国债因其信誉好、利率优、风险小而被称为“金边债券”。

　　67.答案：D

　　【解析】国内的银行理财产品已逐步涉及另类理财产品市扬,但由于该类产品的投资群体多为私人银行客户,受限于私人银行业务的私密性,另类理财产品的信息透明度较低。故选项D错误。

　　68.答案：B

　　【解析】客户关系建立的过程是客户和专业理财师从不认识到熟悉,从熟悉到了解,从了解到理解的过程。客户关系的基础是信任,没有好感、信任,理财师难以了解客户,客户也不愿接受理财师的服务。

　　69.答案：A

　　【解析】选项B,根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第25条的规定.商业银行在向客户说明有关投资风险时,应使用通俗易懂的语言,配以必耍的示例.说明最不利的技资情形和投资结果。选项C、D,根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第30条的规定,商业银行提供个人理财顾问服务业务时,要向客户进行风险提示。风险提示应设计客户确认栏和签字栏。客户确认栏应载明以下语句,并要求客户抄录后签名:“本人已经阅读上述风险提示,充分了解并清楚知晓本产品的风险,愿意承担相关风险。”

　　70.答案：D

　　【解析】在进行另类资产投资时,除需承担传统的信用风险、市场风险和周期风险等风险外,还有如下几个方面的风险:①投机风险;②小概率事件并非不可能事件;③损失即高亏的极端风险;④另类资产损毁风险。

　　71.答案：B

　　【解析】房地产投资的特点包括:①价值升值效应,很多情况下.房地产升值对房地产回报率的影响要大大高于年度净现金流的影响;②财务杠杆效应.房地产投资的吸引力来自高财务杠杆率的使用;③变现性相对较差,房地产技资品单位价值高,且无法转移.其流动性较弱,特别是在市场不景气时期变现难度更大;④政策风险,房地产价值受政策环境、市场环境和法律环境等因素的影响较大。

　　72.答案：C

　　【解析】根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第20条的规定,商业银行应当禁止一般产品销售人员向客户提供理财投资咨询顾问意见、销售理财计划。如确有需要,一般产品销售和服务人员可以协助理财业务人员向客户提供个人理财顾问服务,但必须制定明确的业务管理办法和授权管理规则。

　　73.答案：B

　　【解析】根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第28条的规定,在理财计划的存续期内,商业银行应向客户提供其所持有的所有相关资产的账单，账单应列明资产变动、收人和费用、期末资产估值等情况。账单提供应不少于两次,并且至少每月提供一次。商业银行与客户另有约定的除外。

　　74.答案：D

　　【解析】理财师的工作流程可以概括为以下六个方面：(1)接触客户，建立信任关系;(2)收集、整理和分析客户的家庭财务状况;(3)明确客户的理财目标;(4)制定理财规划方案;(5)理财规划方案的执行;(6)后续跟踪服务。

　　75.答案：D

　　【解析】格式条款和非格式条款不一致的，应当采用非格式条款。

　　76.答案：A

　　【解析】《指导意见》规定同一金融机构发行的全部公募资产管理产品投资单只证券或者单只证券投资基金的市值不得超过该证券市值或者证券投资基金市值的30%

　　77.答案：A

　　【解析】按照期末年金终值公式，这笔年金的终值=10000÷10%*(1+10%)^10-1≈159374。

　　78.答案：A

　　【解析】根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第39条的规定,商业银行应对理财计划的资金成本与收益进行独立测算,采用科学合理的测算方式预测理财投资组合的收益率。商业银行不得销售不能独立测算或收益率为零或负值的理财计划。故选项A锗误。

　　79.答案：D

　　【解析】永续年金现值=30 000×2/5%=1 200 000(元)。

　　80.答案：B

　　【解析】购买保险产品即意味着签订了具有法律效应的合同,具有长期性的特点。一旦签订保险合同,不能随意更改。投保人应当在购买保险时对保险产品的内容有足够的了解。否则,购买保险后很快退保,不但不能达到资产增值的目的,反而可能承受损失。

　　81.答案：B

　　【解析】国债一般到期才能够还本,即使像记账式国债可在二级市场交易,但是银行间债券市场或交易所债券市场的交易活跃度通常不如股栗市场,因此.债券的流动性一般弱于股票。在债券产品中,由于国债在信用资质上的优势,且国债总体市场规模较大,因此国债的流动性一般高于公司债券。

　　82.答案：A

　　【解析】根据2009年发布的《中国银监会办公厅关于进一步规范银行代理保险业务管理的通知》中规定商业银行代理保险业务时，“对于投资性保险产品，应在设有理财服务区、理财室或理财专柜以上层级(含)的网点进行销售。”

　　83.答案：B

　　【解析】再投资风险是由于市场利率变化而使债券持有人面临的风险。选项A,利率风险是指市场利率变化对债券价格的影响;选项c,赎回风险是附有赎回条款的债券所面临的特有风险;选项D,通货膨胀风险是指通货膨胀导致投资者投资债券的利息收入和本金受到价值折损的风险。

　　84.答案：C

　　【解析】根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第38条的规定,商业银行的董事会或高级管理层应根据本行理财计划的发展策略、资本实力和管理能力,确定本行理财计划所能承受的总体风险程度,并明确每个理财计划所能承受的风险程度。可承受的风险程度应当是量化指标,可以与商业银行的资本总额相联系.也可以与个人理财业务收入等其他指标相联系。

　　85.答案：C

　　【解析】选项A,投资基金的风险包括系统性风险和非系统性风险,尽管基金通过组合投资分散非系统性风险,但无法消除系统性风险;选项B,证券投资基金可以通过有效的资产组合最大限度地降低非系统风险,而系统风险是不可分散风险;选项D,基金管理人负责管理和运用资产,基金托管人只负责保管基金资产。

　　86.答案：A

　　【解析】金融市场常被看作国民经济的“晴雨表”和“气象台”，它是国民经济景气度指标的重要信号系统，它所反馈的宏观经济运行方面的信息有利于政府部门及时制定和调整宏观经济的政策。

　　87.答案：A

　　【解析】小李年满18周岁，具有完全民事行为能力，需要独立承担法律责任。

　　88.答案：B

　　解析】无形市场是指在进行市场客体经营的市场上,市场交易双方只存在交易关系,没有固定交易场所和市场交易设施,也没有相应的市场经营管理组织。故选项B错误。

　　89.答案：B

　　【解析】责任保险属于财产保险。

　　90.答案： B

　　【解析】 公共广场的雕塑不属于个人，没有法律上承认的经济利益。

　　二、多项选择题

　　91.答案：BCD

　　【解析】根据《物权法》第215条的规定,质权人负有妥善保管质押财产的义务;因保管不善致使质押财产毁损、灭失的,应当承担赔偿责任。质权人的行为可能使质押财产毁损、灭失的,出质人可以要求质权人将质押财产提存,或者要求提前清偿债务并返还质押财产。

　　92.答案：ABDE

　　【解析】根据《证券投资基金销售管理办法》的规定,国有银行、股份制商业银行、邮政储蓄银行、证券公司以及保险公司等具有基金从业资格的人员不少于30人,城商行、农商行以及期货公司等具有基金从业资格的人员不少于20人,独立销售机构、证券投资咨询机构、保险经纪公司以及保险代理公司等具有基金从业资格的人员不少于10人;此外,各基金销售机构还需满足开展基金销售业务的网点应有一名以上人员具备基金销售业务资质的要求。

　　93.答案：ADE

　　【解析】选项B是理财顾问服务的定义;选项C,综合理财服务的投资收益与风险由客户或客户与银行按照约定方式获取或承担。

　　94.答案：ABDE

　　【解析】选项C,债券的市场交易价格同市场利率成反比。市场利率上升,债券持有人变现债券的市场交易价格下降。因此应减少债券配置。

　　95.答案：ABE

　　【解析】多期中终值的计算公式为FV=PV×(1+r)^t，其中(1+r)^t是终值利率因子，多期中现值的计算公式为PV=FV/(1+r)^t，其中1/(1+r)^t是现值利率因子(PVIF)

　　96.答案：BCDE

　　【解析】解析永续年金是指在无限期内，时间间隔相同、不间断、金额相等、方向相同的一系列现金流。永续年金没有到期期限，没有终值。

　　97.答案：ABDE

　　【解析】在使用FABE法则时,理财师需要遵循以下四个原则:①巧妙引导、激发需求;②突出核心价值、展示亮点;③强调利益、因客而异;④罗列证据、反复证明。

　　98.答案：ABDE

　　【解析】中小企业私募债发行、担保和评级要求,①发行要求,发行规模不受净资产的40%的限制;需提交经具证券期货从业资格的事务所审计的最近两年财务报告,但对财务报告中的利润情况无要求,不受年均可分配利润不少于公司债券1年的利息的限制。②担保和评级要求,鼓励中小企业私募债采用担保发行,但不强制要求担保;对是否进行信用评级没有硬性规定。

　　99.答案：CDE

　　【解析】选项A,客户的理财需求往往是潜在的.或不明确的,这需要专业理财师在与客户接触沟通中,询问、启发和引导才能逐步了解、清晰和明确;选项B,为了全面深入准确地了解客户,从而制定出有针对性和有效的理财方案,理财师应该尝试了解客户经济目标背后的精神追求,或经济目标和人生价值目标之间的关系。

　　100.答案：ABCDE

　　【解析】债券的收益主要来源于利息收益和价差收益。影响债券类产品收益的因素主要有债券期限、基础利率、市场利率、票面利率、债券的市场价格、流动性、债券信用等级、税收待遇以及宏观经济状况等。

　　101.答案：AE

　　【解析】通过分析客户的个人资产负债表，银行从业人员不仅可以了解客户的资产和负债信息，而且能够了解客户的资产和负债结构。

　　102.答案：AD

　　【解析】同业拆借指银行等金融机构之间相互借贷资金余额，以调剂资金余缺。同业拆借利率的形成机制分为两种：一是由拆借双方当事人协定，这种机制下形成的利率主要取决于拆借双方拆借资金愿望的强烈程度，利率弹性较大;另一种是借助中介人经纪商，通过公开竞价确定，这种机制下形成的利率主要取决于市场拆借资金的供求状况，利率弹性较小。

　　103.答案：ABCDE

　　【解析】直接融资市场是指资金的供给者直接向资金需求者进行融资的市场,这个市场融资一般没有金融中介机构介入。一般而言,直接融资市场上的融资方式具有以下几个特征:①直接性;②分散性;③差异性较大;④部分不可逆性;⑤相对较强的自主性。

　　104.答案：ABCDE

　　解析】房地产价格构成的基本要素有土地价格或使用费、房屋建筑成本、税金和利润等。影响房地产价格的因素很多,主要有:①行政因素;②社会因素;③经济因素;④自然因素。

　　105.答案：ABCDE

　　【解析】被保险人死亡后,有下列情形之一的,保险金作为被保险人的遗产,由保险人依照《人民共和国继承法》的规定履行给付保险金的义务:①没有指定受益人,或者受益人指定不明无法确定的;②受益人先于被保险人死亡,没有其他受益人的,③受益人依法丧失受益权或者放弃受益权,没有其他受益人的;④受益人与被保险人在同一事件中死亡,且不能确定死亡先后顺序的,推定受益人死亡在先。

　　106.答案：ABCDE

　　【解析】普通合伙人准备的条款清单中,除了选项A、B、C、D、E外.还有管理费、基金规模、有限合伙人的职责、投资限制、LP(有限合伙人)的违约责任。

　　107.答案：ACDE

　　【解析】个人理财规划的执行需要一些专业知识，因此在实际执行过程中，很多人会接受专业人员例如会计师、个人理财规划师、投资顾问和律师的建议和帮助。

　　108.答案：ABCDE

　　【解析】期货资产管理参照私募基金管理，单只产品投资者人数不得超过200人，且必须为合格投资者，即具备相应风险识别能力和风险承担能力，具有2年以上投资经历，家庭金融净资产不低于300万元，家庭金融资产不低于500万元，或者最近3年个人年均收入不低于40万元的个人，或者最近1年末净资产不低于1000万元的法人单位。

　　109.答案：AC

　　【解析】根据《关于进一步规范商业银行个人理财投资管理有关问题的通知》的规定,商业银行应按照符合客户利益和风险承受能力的原则,建立健全相应的内部控制和风险管理制度体系,并定期或不定期检查相关制度体系和运行机制,保障理财资金投资管理的合规性和有效性。

　　110.答案：ACDE

　　【解析】对一名专业理财师而言,更重要的是自已对自身工作性质的准确定位,将自已定位为一名以帮助客户为已任的理财专业人员,有助于理财师树立自己的专业形象,专业理财人员的风范不仅是良好的客户关系建设的基础,也是自身长期职业生涯发展的需求。另外,更多地关心客户需求也有助于理财师得到客户的真正认同。选项B不利于理财师树立专业形象。

　　111.答案：ABCDE

　　【解析】根据《个人外汇管理办法实施细则》第27条的规定,个人开立外国投资者投资专用账户、特殊目的公司专用账户及投资并购专用账户等资本项目外汇账户及账户内资金的境内划转、汇出境外应经外汇局核准。

　　112.答案：ABCE

　　【解析】勤勉尽职原则要求理财师在开展理财业务过程中,耍勤恳周到、及时有效地完成工作。保证勤勉尽职和专业胜任的有效方法就是把工作标准化、流程化,计划好工作,养成良好的工作习惯。

　　113.答案：BCDE

　　【解析】选项A，利率水平是资金使用成本的反映，一般来说，利率水平与债券价格成反比。利率上升不仅带来开发成本的提高，也将提高房地产投资者的机会成本，因此会降低房地产的社会需求，导致房地产价格的下降。

　　114.答案：ABDE

　　【解析】年金(普通年金)是指在一定期限内，时间间隔相同、不间断、金额相等、方向相同的一系列现金流。

　　115.答案：ABCDE【解析】外汇市场的功能包括:①充当国际金融活动的枢纽;②形成外汇价格体系;③凋剂外汇余缺,调节外汇供求;④实现不同地区间的支付结算;⑤运用操作投术规避外汇风险。

　　116.答案：ABCD

　　【解析】黄金T+D产品具有以下几个特点:①交易时间灵活,交易时间包括周一至周五的9:00-11:30,13:30-15：30和周一至周四的21:00-02:30;②交易多样化,有做空机制,投资者比较主动、灵活;③保证金模式一利用杠杆方式,较实物黄金投人资金少,黄金T+D业务给客户提供了一个交易平台,只需要部分保证金就可以投资;④无交割时间限制,减少了操作成本。

　　117.答案：ACE

　　【解析】根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第12条的规定,商业银行商级管理层应充分认识建立银行内部监督审核机制对于降低个人理财顾问服务法律风险、操作风险和声誉风险等的重要性,应至少建立个人理财业务管理部门内部调查和审计部门独立审计两个层面的内部监督机制,并要求内部审计部门提供独立的风险评估报告,定期召集相关人员对个人理财顾问服务的风险状况进行分析与评估。

　　118.答案：BCDE

　　【解析】退休规划的关键内容和注意事项之一就是根据客户的财务资源对客户未来可以获得的退休生活进行合理规划,内容包括理想退休后生活设计、退休养老成本计算、退休后的收入来源估计和相应的储蓄、投资计划。

　　119.答案：ABDE

　　【解析】按照基础工具的种类划分，金融衍生工具可以分为股权衍生工具、货币衍生工具和利率衍生工具。按照交易场所划分，金融衍生工具可以分为场内交易工具和场外交易工具。前者如股指期货，后者如利率互换等。按照交易方式分，金融衍生工具可以分为远期、期货、期权和互换。

　　120.答案：BD

　　【解析】如果净现值NPV>0，表明该项目在r的回报率要求下是可行的，且NPV越大，投资收益越高。

　　121.答案：ABCDE

　　【解析】电子式储蓄国债是财政部为方便国债技资者、提高国债发行效率,在借鉴凭证式国债方便、灵活的优点的基础之上推出的国债品种。相较凭证式国债.由于电子式储蓄国债以电子方式记录债权,因此在便捷性方面有很大提高,但是需要投资者开立个人国债托管账户,并指定对应的资金账户。

　　122.答案：ABCD

　　【解析】客户的基本信息大体包括客户的姓名、年龄、联系方式、工作单位与职务、国籍、婚姻状况、健康状况,以及重要的家庭、社会关系信息(包括需要供养父母、子女信息)。选项E,属于户的个人兴趣及人生规划和目标方面的信息,不属于客户基本信息。

　　123.答案： ACDE

　　【解析】基金销售机构从事基金销售活动，不得有下列情形：(一)以排挤竞争对手为目的，压低基金的收费水平。(二)采取抽奖、回扣或者送实物、保险、基金份额等方式销售基金。(三)以低于成本的销售费用销售基金。(四)承诺利用基金资产进行利益输送。(五)进行预约认购或者预约申购(基金定期定额投资业务除外)，未按规定公告擅自变更基金的发售日期。(六)挪用基金销售结算资金。(七)《证券投资基金销售管理办法》第三十五条规定的情形。(八)中国证监会规定禁止的其他情形。

　　124.答案：ABCDE

　　【解析】在求得货币时间价值的几种方法中.查表法是较为简便的一种方式,比较适合初学者。通常情况下银行与财务系统都会附有货币时间价值系数表。在没有电脑或财务计算器的情况下,理财师通过比对对应的两个参数,可以迅速地我到对应的系数。但查表法一般只有整数年与整数百分比,无法得出按月计算的现值、终值，相比之下查表法的答案就显得不够精确。因此查表法一般通常适用于大致的估算.是比较基础的算法之一。

　　125.答案：ABCE

　　【解析】单身创业时代必须加强现金流管理，合理安排日常收支，适当节约资金进行适度金融投资，如股票、基金、外汇、期货投资，一方面积累投资经验，另一方面利用年轻人风险承受能力较强的特征博取较高的投资回报。

　　126.答案：ABCE

　　【解析】因重大误解或显失公平而订立的合同属于可撤销合同。

　　127.答案：ABDE

　　【解析】房地产与个人的其他资产相比有其自身的特点,位置固定性、使用长期性、影响因素多样性和保值增值性。

　　128.答案：ABCDE

　　【解析】根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第59条的规定,新产品的开发应当编制产品开发报告,并经各相关部门审核签字。产品开发报告应详细说明新产品的定义、性质与特征,目标客户及销售方式,主要风险及其测算和控制方法,风险限额,风险控制部门对相关风险的管理权力与责任,会计核算与财务管理方法,后续服务,应急计划等。

　　129.答案： ABCDE

　　【解析】 最常见的银行理财产品风险包括政策风险、违约风险或信用风险、市场风险、利率风险、汇率风险、流动性风险、提前终止风险等，其他还有操作风险、交易对手管理风险、延期风险、不可抗力及意外事件等风险

　　130.答案：ABCDE

　　【解析】商业银行应加强内部管理，做好对每个理财计划的单独核算和规范管理，并遵守以下要求：(1)对每个理财计划所汇集的资金进行规范的会计核算;(2)为每个理财计划制作明细记录，覆盖资金募集、投资过程、各类标的的资产的明细、到期清算的全过程;(3)为每个理财计划建立托管的明细账;(4)每个理财计划对应的投资组合实现单独管理;(5)计划终止时，应准确地计算每个理财计划单独兑现的收益。

　　三、判断题

　　131.答案：B

　　【解析】实际利率较高时，持有黄金的机构就会卖出黄金，将所得货币用于购买债券或者其他金融资产来获得更高收益，因此会导致黄金价格的下降。相反，如果实际利率下降，机构急于持有黄金的机会成本(即由此造成的利息损失)就会减少，从而促进黄金需求的增加，导致黄金价格的上升。

　　132.答案：A

　　【解析】理财目标的量化离不开时限条件，同时任何客户的理财目标都不止一个，且不可能同时实现，因此理财师在区分客户短期、中期和长期目标基础上，应结合客户的具体情况对其理财目标按照重要和急迫程度进行排序，从而在理财计划中确定实现的步骤以及财务资源的配置。

　　133.答案：A

　　【解析】根据《民法通则》第68条的规定,委托代理人为被代理人的利益需要转托他人代理的,应当事先取得被代理人的同意。事先没有取得被代理人同意的,应当在事后及时告诉被代理人.如果被代理人不同意,由代理人对自已所转托的人的行为负民事责任,但在紧急情况下,为了保护被代理人的利益而转托他人代理的除外。

　　134.答案：A

　　【解析】在通常情况下,信托资金不可以提前支取。但如果合同有约定,则在信托合约生效后几个月,委托人(受益人)可以转让信托受益权

　　135.答案：B

　　【解析】普通年金现值是以计算期期末为基准,按照货币时间价值计算未来每期在给定的报酬率下可收取或者给付的年金现金流的折现值之和。

　　136.答案：A

　　【解析】作为一名专业理财师需要有一套规范科学的工作流程、方法,这样才能减少主、客观环境影响,有条不紊地展开对客户的专业咨询服务,这是一名专业理财师必须要拥有的基本专业素质。

　　137.答案：A

　　【解析】Excel财务功能包括利率函数、终值现值函数、年金函数、内部报酬率函数等,它集查表法与财务计算器法的优势于一体,能够迅速又准确地计算出相关财务结果,同时也能够方便地将各个工作表格计算出来的数字相互链接方便最终结果的计算。它已经成为各大银行、证券等金融机构投资理财部门工作中常用的计算工具。

　　138.答案：A

　　【解析】根据《关于进一步规范商业银行个人理财业务有关间题的通知》的规定,商业银行理财产品的宣传和介绍材料中应全面反映产品的重要特性和与产品有关的重要事实,在首页最醒目位置揭示风险,说明最不利的投资情形和投资结果。对于无法在宣传和介绍材料中提供科学、准确的测算依据和测算方式的理财产品,不得在宣传和介绍材料中出现“预期收益率”或“最高收益率”字样。

　　139.答案：B

　　【解析】根据《个人外汇管理办法实施细则》第4条的规定,个人年度总额内购汇、结汇,可以委托其直系亲属代为办理;超过年度总额的购汇、结汇以及境外个人购汇,可以接该细则规定,凭相关证明材料委托他人办理。

　　140.答案：B

　　【解析】在财产保险中,被保险人必须是财产的所有人或其他权利人,是享有保险金请求权的人。

　　141.答案：B

　　【解析】金融机构应当按照资产管理产品管理费收入的10%计提风险准备金，或者按照规定计量操作风险资本或相应风险资本准备。

　　142.正确答案：A

　　【解析】第六十五条民事法律行为的委托代理，可以用书面形式，也可以用口头形式。法律规定用书面形式的，应当用书面形式。书面委托代理的授权委托书应当载明代理人的姓名或者名称、代理事项、权限和期间，并由委托人签名或者盖章。

　　143.答案：A

　　【解析】根据《商业银行理财产品销售管理办法》第29条的规定,商业银行应当定期或不定期地采用当面或网上银行方式对客户进行风险承受解力持续评估。超过一年未进行风险承受能力评估或发生可能影响自身风险承受能力情况的客户,再次购买理财产品时,应当在商业银行网点或其网上银行完成风险承受能力评估,评估结果应当由客户签名确认;未进行评估,商业银行不得再次向其销售理财产品。

　　144.答案：B

　　【解析】根据《关于进一步规范商业银行个人理财业务有关问题的通知》的规定,商业银行对理财客户进行的产品适合度评估应在营业网点当面进行,不得通过网络或电话等手段进行客户产品适合度评估。

　　145.答案：B

　　【解析】18周岁以上的公民是成年人，具有完全民事行为能力，可以独立进行民事活动，是完全民事行为能力人。16周岁以上不满18周岁的公民，以自己的劳动收入为主要生活来源的，视为完全民事行为能力人。

银行从业资格考试《中级银行从业》在线题库	抢先试用
中级银行从业资格考试《法律法规》在线题库	抢先试用
中级银行从业资格考试《个人理财》在线题库	抢先试用

　　自学没有自制力?找不到备考资料?进入考试网焚题库,免费刷题、阅读干货笔记、任性下资料>>