2020年中级银行从业资格证风险管理模拟试题（十四）_第3页

　　一、单项选择题

　　1.B

　　解析：B【解析】可疑类贷款迁徙率=期初可疑类贷款向下迁徙金额/(期初可疑类贷款余额-期初可疑类贷款期间减少金额)×100%。其中，期初可疑类贷款向下迁徙金额，是指期初可疑类贷款中，在报告期末分类为损失类的贷款余额;期初可疑类贷款期间减少金额，是指期初可疑类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款。因此。该银行可疑类贷款迁徙率=100/(600—150)×l00%≈22.22%。

　　2.B

　　解析：B【解析】通过实行差别存款准备金率及再贷款浮息制度是为了加强银行流动性管理，当央行提高存款准备金率是紧缩银根，减少货币流动性，反之.是为了扩大货币流通量

　　3.A

　　解析：A【解析】本题考查商业银行的担保方式。商业银行一般采用的担保方式是抵押和责任保证，包括：不动产抵押，外资企业连带责任保证，支票、汇票。本票等的抵押

　　4.A

　　解析：A【解析】商业银行资产的流动性是指商业银行持有的资产可以随时得到偿付或者在不贬值的情况下进行出售，反映了商业银行在无损失或微小损失情况下迅速变现的能力

　　5.D

　　解析：暂无

　　6.D

　　解析：D【解析】按照法人信贷业务的流程，可大致分为评级授信、贷前调查、信贷审查、信贷审批、贷款发放、贷后管理六个环节。而D选项属于资金交易业务的环节。

　　7.D

　　解析：D【解析】回收现金流法根据违约的历史清收情况，通过回收率汁算违约损失率。所以，违约损失率LGD=1-回收率=1-(回收金额-回收成本)/违约风险暴露=l-(1.04-0.84)/1.2≈o.8333

　　8.A

　　解析：A【解析】最常见的资产负债的期限错配情况指借短贷长，即将大量短期借款用于长期贷款

　　9.B

　　解析：B【解析】《巴塞尔新资本协议》的推出，标志着现代商业银行风险管理出现显著的变化，使得商业银行风险管理由以前的单纯的信贷风险管理模式转向全面风险管理模式

　　10.D

　　解析：D【解析】了解被评价机构内部控制体系主要通过询问、查阅、观察、流程图等方法进行，以初步评价被评价机构内部控制体系的充分性和合规性。故测试法不在其内

　　11.A

　　解析：A【解析】本题考查对基本事件的理解

　　12.A

　　解析：A【解析】为确保客观、公开发表审计意见，有关法律赋予了外部审计机构以下权力：(1)要求被审计单位按照规定提供预算或者财务收支计划、预算执行情况、决算、财务报告以及其他与财政收支或者财务收支有关的资料，被审计机构不得拒绝、拖延、谎报;(2)检查被审计单位的会计凭证、会计账簿、会计报表及其他与财政收支或者财务收支有关的资料和资产，被审计单位不得拒绝、隐瞒;(3)有关单位和个人应当支持、协助审计机构的工作，包括如实向外部审计机构反映情况，提供有关说明材料;(4)及时向有关监管机构反映被审计单位的严重违反国家规定的财政收支、财务收支行为和其他阻碍审计工柞的行为

　　13.D

　　解析：D【解析】操作风险是指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险。损失可能来自于内部或外部事件、宏观趋势以及不能为公司决策机构和内部控制体系、信息系统、行政机构组织、道德准则或其他主要控制手段和标准所洞悉并组织的变动。它不包括已经存在的其他风险种类，如市场风险及信用风险。

　　14.C

　　解析：C【解析】本题考查战略风险的含义

　　15.A

　　解析：A【解析】自我评估法是目前操作风险识别和评估的主要方法中应用最广泛、最成熟的

　　16.D

　　解析：D【解析】董事会和高级管理层对战略风险管理的结果负有最终责任。故选D

　　17.D

　　解析：D【解析】战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投资，实施效果需要很长时间才能显现，且战略风险管理强化了商业银行对潜在风险的洞察力，能够预先识别所有潜在的风险以及这些风险之间的内在联系和相互作用，并尽可能在危机真实发生前就将其有效遏制。

　　18.D

　　解析：D【解析】最高债务承受额=所有者权益×杠杆系数，代入公式计算得1.6。故选D

　　19.D

　　解析：D【解析】本题考查贷款的转让步骤。贷款转让的正确顺序是：挑选出同质的待转让单笔贷款，并将其放在一个资产组合中;对资产组合进行评估;为投资者提供资产组合的详细信息;双方协商(或投标)确定购买价格;签署转让协议;办理贷款转让手续。由此可知D项为正确答案

　　20.A

　　解析：A【解析】我国中国银行业监督管理委员会制定的《商业银行风险监管核心指标》定义的流动性资产包括：现金、黄金、超额准备金存款、一个月内到期哟同业往来款项轧差后资产方净额、一个月内到期的应收利息及其他应收款、一个月内到期的合格贷款、一个月内到期的债券投资、在国内外二级市场上可随时变现的债券投资、其他一个月内到期可变现的资产(剔除其中的不良资产)。故选A。

　　二、多项选择题

　　1.A,B,C,

　　解析：ABC【解析ID项属于从远行方面来看商业银行的内部控制必须包括的要素

　　2.B,C,

　　解析：BC【解析】商业银行对个人客户借款人的资信调查应关注其第一还款来源：主要收入来源为工资收入的，对其收入水平及证明材料的真实性做出判断;主要收入来源为其他合法收入的(如利息和租金收入等)，应检查其提供的财产情况(包括租金收入证明、房产证、商业银行存单、有现金价值的保单等)。故B、C选项符合题意。A、D、E选项不属于个人客户第一还款来源调查的内容，不符合题意

　　3.A,C,D,

　　解析：ACD【解析】商业银行的经营原则是安全性、流动性和效益性。

　　4.A,B,C,E,

　　解析：ABCE【解析】购买其他银行的优质贷款只会增加组合风险暴露，故D选项不符合题意。

　　5.A,B,D,

　　解析：ABD【解析】内部评级法初级法下，合格保证的范围包括;①主权、公共企业、多边开发银行和其他银行;②外部评级在A级以上的法人、其他组织和自然人;③虽然没有相应的外部评级，但内部评级的违约概率相当于外部评级A级及以上水平的法人，其他组织或自然人。敞选ABD

　　6.A,B,C,D,E,

　　解析：ABCDE【解析】巴塞尔委员会对实施高级计量法提出了具体标准，包括资格要求、定性标准、定量标准、内部数据和外部数据要求等

　　7.B,D,

　　解析：BD【解析】国家风险的基本特征有两个：一是国家风险发生在国际经济金融活动中，而在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险;二是不论是政府、商业银行、企业，还是个人，都有可能遭受国家风险所带来的损失

　　8.A,B,C,D,E,

　　9.A,B,C,

　　解析：ABC【解析]KPMG风险中性定价模型中所要用到的变量包括期限l年的零息债券的非违约概率、零息债券承诺的利息、零息债券的回收率和期限l年的零息国债的收益率

　　10.B,C,D,E,

　　解析：BCDE【解析】商业银行市场风险控制手段包括限额管理和风险对冲。限额管理又包括交易限额管理、风险限额管理和止损限额管理。

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