2019年中级银行从业资格考试风险管理全真模拟题（五）_第6页

　　101.计算商业银行特定客户的信用风险，需要( )变量。

　　A.违约概率

　　B.违约损失率

　　C.违约风险暴露

　　D.期限

　　E.行业风险指数

　　正确答案:A,B,C

　　解析:预期损失=预期损失率×资产风险敞口=借款人的违约概率×违约损失率×违约风险暴露。

　　102.根据良好的公司治理和内部控制原则，商业银行市场风险管理组织架构应当能够( )。

　　A.由前台交易人员进行交易的正式确认、对账、重新估值、交易结算和款项收付

　　B.做到各部门职能恰当分离，避免潜在的利益冲突

　　C.由承担风险的业务经营部门向董事会和高级管理层提供独立的市场风险报告

　　D.由市场风险管理部门监测业务经营部门和分支机构对市场风险限额的遵守情况

　　E.确保市场风险管理部门与承担风险的业务经营部门保持相对独立

　　正确答案:B,D,E

　　解析:相关部门具有明确的职责分工、相关职能被恰当分离，以避免产生潜在的利益冲突。B项正确。交易部门应当将前台、后台严格分离，前台交易人员不得参与交易的正式确认、对账、重新估值、交易结算和款项收付，必要时可设置中台监控机制。A项错误。负责市场风险管理的部门应当职责明确，与承担风险的业务经营部门保持相对独立，向董事会和高级管理层提供独立的市场风险报告，并且具备履行市场风险管理职责所需要的人力资源、物力资源。C项错误，E项正确。市场风险管理部门监测相关业务经营部门和分支机构对市场风险限额的遵守情况，报告超限额情况。D项正确。

　　103.以下属于流动性最差的资产有( )。

　　A.股票

　　B.银行可出售的贷款组合

　　C.无法出售的贷款

　　D.银行的房产

　　E.银行在公司的投资

　　正确答案:C,D,E

　　解析:股票和银行可出售的贷款组合流动性强。

　　104.下列哪些要求符合监管当局对商业银行交易账户头寸的规定?( )

　　A.至少逐月重新估值

　　B.设置头寸限额并进行监控

　　C.监控交易规模和头寸余额

　　D.超过限额时，交易员有权继续按照原有交易策略管理头寸

　　E.至少逐日重新估值

　　正确答案:B,C,E

　　解析:记入交易账户的头寸应当满足以下基本要求：一是具有经高级管理层批准的书面的头寸/金融工具和投资组合的交易策略(包括持有期)。二是具有明确的头寸管理政策和程序，包括设置头寸限额并进行监控;交易员可以在批准的限额内，按照批准的交易政策和程序管理头寸交易头寸至少应逐日按照市场价值计价：按照银行的风险管理程序，交易头寸定期报告给高级管理层;根据市场信息来源，对交易头寸予以密切监控。同时，还要评估市场变量的质量和可获得性、市场交易的规模、交易头寸的规模等。三是具有明确的、与银行交易策略一致的监控头寸的政策和程序，包括监控交易规模和交易账户的头寸余额。交易目的在交易之初就已确定，此后一般不能随意更改。

　　105.在商业银行风险管理“三道防线”中，属于第二道防线的部门有( )。

　　A.内部审计部门

　　B.借贷审批部门

　　C.公司业务部门

　　D.风险管理部门

　　E.监察稽核部门

　　正确答案:D,E

　　解析:第二道防线——风险管理职能部门。除了审慎且负责任的前台业务人员，商业银行还需具备高效、高素质且受到尊重的风险管理职能部门。风险管理职能部门和风险经理要对业务及其所承担的风险有清晰的理解，从而对业务经营部门开展业务经营活动提供专业支持，并对业务经营活动承担的风险水平进行识别、计量、监控、报告，控制业务部门过度承担风险。

　　106.以下对商业银行流动性风险管理的方法中，能使商业银行形成合理的资金来源和使用分布结构，以获得稳定的、多样化的现金流量，降低流动性风险的方法有( )。

　　A.控制各类资金来源的合理比例，适度分散客户种类和资金到期日

　　B.在日常经营中持有足够水平的流动资金，持有合理的流动资产组合，作为应付紧急融资的储备

　　C.制定适当的债务组合以及与主要的资金提供者建立稳健持久的关系，以维持资金来源的稳定性与多样化

　　D.制定风险集中限额，监测日常遵守的情况

　　E.以同业拆借、发行票据等这类性质的资金作为商业银行资金的主要来源，因为其资金来源更加分散

　　正确答案:A,B,C,D

　　解析:A、B、C、D四项都能使银行形成合理的资金来源和使用分布结构。E项以同业拆借、发行票据作为资金的主要来源，在不利情况下是会丧失流动性的。

　　107.商业银行通常可以采用下列( )手段管理信用风险。

　　A.限额管理

　　B.加强贷后管理

　　C.配置经济成本

　　D.资产证券化及信用衍生产品

　　E.加强信贷审批

　　正确答案:A,B,D,E

　　解析:信用风险控制主要包括：限额管理、信用风险缓释、关键业务流程/环节控制、资产证券化与信用衍生产品。信贷业务流程涉及很多重要环节，主要包括授信权限管理、贷款定价、信贷审批以及贷款转让和贷款重组中与信用风险管理密切相关的关键流程/环节，贷款转让和贷款重组都属于贷后管理的内容。

　　108.下列关于外汇敞口分析的说法，正确的有( )。

　　A.外汇敞口主要来源于银行表内外业务中的货币金额和期限错配

　　B.银行应当对交易账户和银行账户形成的外汇敞口加以区分

　　C.在进行敞口分析时，银行只需分析各币种敞口折成报告货币并加总轧差形成的外汇总敞口

　　D.当在某一时间段内，银行某一币种的多头头寸与空头头寸不一致时，所产生的差额就形成了外汇敞口

　　E.对因存在外汇敞口而产生的汇率风险，银行通常采用套期保值和限额管理等方式进行控制

　　正确答案:A,B,D,E

　　解析:在进行敞口分析时，银行不只需分析外汇总敞口，还需要分析单币种敞口头寸，以及通过不同计算方法算的总敞口头寸。

　　109.下面关于国家风险限额管理的说法，不正确的有( )。

　　A.国家风险暴露包括信用风险暴露、跨境转移风险以及高压力风险事件情景

　　B.国家风险限额在一般情况下经常作为指导性的弹性限额

　　C.国家风险限额管理基于对整个国家的综合评级

　　D.国家风险限额可以根据需要决定多久重新检查一次

　　E.商业银行总行对海外分行提供的信用支持不属于国家风险暴露

　　正确答案:B,D,E

　　解析:一般区域性风险限额是作为指导性的弹性限额，故B项错误;国家风险限额至少一年重新检查一次，故D项错误;总行对海外分行和海外子公司提供的信用支持是国家风险暴露中的跨境转移风险，故E项错误。

　　110.公司董事会作为风险管理的一个组织机构，其职责和要求主要体现在( )方面。

　　A.董事会是商业银行的最高风险管理机构

　　B.董事会负责识别、计量、监测和控制各种风险

　　C.董事会是我国商业银行所特有的机构

　　D.风险管理总监应当是董事会成员

　　E.董事会负责确定商业银行可以承受的总体风险水平

　　正确答案:A,D,E

　　解析:高级管理层负责识别、计量、监测和控制各种风险，所以B项错误;监事会是我国商业银行所特有的机构。所以C项错误。选项A、D、E三项说法正确。

　　111.下列关于蒙特卡罗模拟法的说法中正确的是( )。

　　A.通过产生一系列同模拟对象具有相同统计特性的随机数据来模拟未来风险因素的变动情况

　　B.所生成的大量情景使得在预算风险时比解析模型能得出更可靠，更综合的结论

　　C.体现了非线性资产的凸性

　　D.计算效率较高

　　E.考虑到了波动性随时间变化的情形

　　正确答案:A,B,C,E

　　112.ⅡA最新的内部审计定义将内部审计工作集中于(　)两方面。

　　A.监督

　　B.确认

　　C.咨询服务

　　D.检测

　　E.符合

　　正确答案:B,C

　　解析:内部审计通过提供多种方式的服务为组织增加价值，ⅡA最新的内部审计定义将内部审计工作集中于确认和咨询服务两方面。

　　113.信用风险的主要形式包括(　)。

　　A.结算风险

　　B.流动性风险

　　C.非系统风险

　　D.违约风险

　　E.国家风险

　　正确答案:A,D

　　解析:信用风险被认为是最复杂的风险种类，通常包括违约风险、结算风险等主要形式。

　　114.在商业银行风险管理实践中，通常将金融风险可能造成的损失分为()三大类。

　　A.预期损失

　　B.非预期损失

　　C.外部损失

　　D.企业风险损失

　　E.灾难性损失

　　正确答案:A,B,E

　　解析:在实践中，通常将金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失三大类。 考点

　　风险、收益与损失

　　115.关于商业银行区域限额管理的以下说法，正确的有(　)。

　　A.在我国，区域限额管理包括国家限额管理

　　B.发达国家一般不对一个国家内的某一地区设置地区风险限额

　　C.在一定时期内，我国商业银行实施区域风险限额管理是很有必要的

　　D.在我国，区域风险限额在一般情况下经常作为指导性的弹性限额

　　E.在我国，当某一地区受某些(政策、法规、自然灾害、社会环境等)因素的影响，导致区域内经营环境恶化、区域内部经营管理水平下降、区域信贷资产质量恶化时，区域风险限额将被严格地、刚性地加以控制

　　正确答案:B,C,D,E

　　解析:国家风险限额和区域风险限额是不同的，前者是用来对某一国家的风险暴露管理的额度框架。后者对于发达国家来说，是对较大的跨国区域设置信用风险暴露的额度框架，而我国幅员辽阔，各地经济发展水平差距大，因此如C所述，实施区域风险管理还是很有必要的，但是区域限额管理不包括国家限额管理。

　　116.以下属于影响商业银行流动性风险预警的外部指标/信号的有(　)。

　　A.外部评级下降

　　B.市场上出现关于该商业银行的负面传言

　　C.客户大量求证不利于商业银行的传言

　　D.存款大量流失

　　E.融资成本上升

　　正确答案:A,B,C

　　解析:影响商业银行流动性风险预警的外部指标/信号有市场上出现关于该商业银行的负面传言，外部评级下降，客户大量求证不利于商业银行的传言，所发行的股票价格下跌，所以ABC正确;DE项属于融资指标/信号。

　　117.下列属于商业银行二级资本的有(　)。

　　A.超额贷款损失准备可计入部分

　　B.未公开储备

　　C.少数股东资本可计入部分

　　D.二级资本工具及其溢价

　　E.重估储备

　　正确答案:A,C,D

　　解析:根据《商业银行资本管理办法(试行)》，监管资本包括一级资本和二级资本，其中，一级资本包括核心一级资本和其他一资本。 核心一级资本包括:实收资本或普通股、资本公积可计入部分、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。

　　其他一级资本包括:其他一级资本工具及其溢价(如优先股及其溢价)、少数股东资本可计入部分。

　　二级资本包括二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备可计入部分、少数股东资本可计入部分。

　　考点:

　　监管资本的构成

　　118.商业银行风险监测的具体内容包括(　)。

　　A.开发风险计量模型

　　B.监测各种风险水平的变化和发展趋势，在风险进一步恶化之前提交相关部门

　　C.向专家咨询可能面临的风险

　　D.报告商业银行所有风险的定性/定量评估结果

　　E.调整高风险授信限额

　　正确答案:B,D

　　解析:风险监测的具体内容包括：1、监测各种风险水平的变化和发展趋势，在风险进一步恶化之前提交相关部门;2、报告商业银行所有风险的定性/定量评估结果，所采取的风险管理/控制措施及其质量/效果。 考点

　　风险管理流程

　　119.我国商业银行信用风险监管指标包括(　)。

　　A.不良资产率

　　B.不良贷款率

　　C.贷款损失准备率

　　D.单一客户授信集中度

　　E.预期损失率

　　正确答案:A,B,C,D,E

　　解析:我国商业银行信用风险监管指标包括：不良资产率、不良贷款率、贷款损失准备率、单一客户授信集中度和预期损失率。

　　120.某国家的一家银行为避免此国的金融动荡给银行带来损失，可采用的风险管理方法有( )。

　　A.积极开展国际业务来分散面临的风险

　　B.通过相应的衍生品市场来进行风险对冲

　　C.通过资产负债的匹配来进行自我风险对冲

　　D.更多发放有担保的贷款为银行保险

　　E.提高低信用级别客户贷款的利率来进行风险补偿

　　正确答案:A,B,C,D,E

　　解析:为避免金融动荡给银行带来损失，可采用的风险管理方法有开展国际业务、风险对冲、发放有担保的贷款、风险补偿等。