中级银行从业风险管理教材要点：第十二章银行监管与市场约束_第2页

　　要求商业银行管理信息系统的形式和内容应当与商业银行营运、组织结构、业务政策、操作系统和管理报告制度相吻合，构成商业银行成本核算、产品定价、风险管理和内部控制的有力支撑。

　　对商业银行人力资源状况的监管包括对高级管理人员实施任职资格审核，从职业操守、专业能力和道德品质等方面评价拟任人员适任情况。

　　12.1.2银行监管方法

　　市场准入：是银行监管的首要环节。

　　包括机构准入、业务准入、高级管理人员准入三个方面。

　　主要目标是：保证注册银行具有良好品质，房子不稳定机构进入银行体系;维护银行市场秩序;保护存款者利益。

　　监督检查：非现场监管、现场检查、风险处置纠正

　　非现场监管和现场检查相互补充、互为依据，在监管活动中发挥着不同的作用：

　　1.通过非现场监管系统收集到全面、可靠和及时的信息，大大减少现场检查的工作量;

　　2.非现场监管对现场检查的指导作用;

　　3.现场检查结果将提高非现场监管的质量;

　　4.通过现场修正非现场监管结果;

　　5.非现场监管工作还要对现场检查发现的问题和风险进行持续跟踪监测，督促被监管机构加快整改进度和情况，加强现场检查的有效性。

　　现场检查对银行风险管理的重要作用体现在四个方面：发现和识别风险、保护和促进作用、反馈和建议作用、评价和指导作用。

　　风险处置纠正包括风险纠正、风险救助、市场退出。

　　1.风险纠正措施分为两类：一类是建议性或参考性措施(正常类或基本正常类机构);一类是带有一定强制性或监控性的措施(关注类机构);

　　资本监管：

　　资本充足率的监管要求：第一，最低资本要求，核心一级资本充足率(5%)，一级资本充足率(6%)，资本充足率(8%);第二，储备资本要求(2.5%)和逆周期资本要求(0-2.5%);第三，系统重要性银行附加资本要求(1%);第四，第二支柱资本要求。

　　资本监管具体措施：

　　1.评估商业银行全面风险管理框架;

　　2.审查商业银行对合格资本工具的认定，以及各类风险加权资产的计量方法和结果，评估资本充足率计算结果的合理性和准确性;

　　3.检查商业银行内部资本充足评估程序，评估公司治理、资本规划、内部控制和审计;

　　4.对商业银行的信用风险、市场风险、操作风险、集中度风险、银行账户利率风险、流动性风险、声誉风险及战略风险等各类风险进行评估，并对压力测试工作开展情况进行检查。

　　监管部门将商业银行分为一、二、三、四类，对一、二类银行主要实行预警性监管干预措施;对三、四类既实行预警性干预措施，又实行强制性监管干预措施。

　　12.1.3银行监管规则

　　银行监管法规体系：

　　按效力等级：法律(人大及常委)、行政法规(国务院)、规章(银行监管部门);

　　按风险类别：信用风险管理领域、市场风险管理领域、操作风险管理领域、其他风险管理领域。

　　银行监管的最佳做法：新版《核心原则》：分为监管者权利、责任和职能(原则1-13)和对银行的审慎规定和要求(原则14-29)两大类。

　　《有效银行监管的核心原则》(巴塞尔委员会，2012年9月)

　　监管权力、责任和职能：原则1-13

　　责任、目标和权利;独立性、问责制、资源和监管者法律保护;合作与协作;许可的业务范围;发照标准;大笔所有权转让;重大收购;监管方式;监管技术和工具;监管报告;监管机构的纠正和处罚权利;并表监管;母国和东道国的关系。

　　审慎规定和要求：

　　公司治理;风险管理体系;资本充足率;信用风险;有问题资产、准备和储备;集中度风险和大额风险暴露限额;与关联方的交易;国别风险和转移风险;市场风险;银行账户利率风险;流动性风险;操作风险;内部控制和审计;财务报告与外部审计;信息披露和透明度;防止利用金融服务从事犯罪活动。

　　系统重要性银行监管改革框架包括三大支柱：

　　提高损失吸收能力(1-3.5%的资本附加要求)、提升监管强度和有效性、推动处置机制建设。

　　我国主要从以下几个方面完善系统重要性银行监管框架：

　　1.加强监管规制建设;2.深化前瞻性监管工具的应用;3.重视恢复处置计划在持续监管中的作用;强化风险治理机制监管。

　　12.2市场约束

　　12.2.1市场约束机制

　　市场约束机制指：通过建立银行业金融机构信息披露要求，提高其经营管理透明度，是市场参与者能够用及时可靠的信息对银行业务及内在风险进行评估，通过奖励有效管理风险、经营效益良好的银行，惩戒风险管理不善或效率低下的银行等方式，发挥外部监督作用，推动银行业金融机构持续改进经营管理，提高经营效益，降低经营风险。

　　市场约束参与方及其作用：

　　1.监管部门，市场约束的核心，作用：一是制定信息披露标准和指南，提高信息的可靠性和可比性;二是实施惩戒，及建立有效的监督检查制度，确保政策执行和有效信息披露;三是引导其他市场参与者改进做法，强化监督;四是建立风险处置和退出机制，促进市场约束机制最终发挥作用。

　　2.公众存款人，通过提取存款或把存款转入其他银行，增加银行的竞争压力。