2020年中级银行从业资格证法律法规冲刺试题（十一）_第2页

　　二、多项选择题

　　1 、商业银行公司治理中的治理制衡机制有(　)。

　　A、组织架构

　　B、职责边界

　　C、履职要求

　　D、决策

　　E、执行

　　【正确答案】 ABC

　　【答案解析】 本题考查银行公司治理概述。商业银行公司治理是指股东大会、董事会、监事会、高级管理层、股东及其他利益相关者之间的相互关系，包括组织架构、职责边界、履职要求等治理制衡机制，以及决策、执行、监督、激励约束等治理运行机制。参见教材P178。

　　2 、巴塞尔委员会发布的《加强银行公司治理的原则》所涉及的内容包括(　)。

　　A、董事会行为

　　B、高管层

　　C、风险管理和内部控制

　　D、公司架构

　　E、信息披露和透明度

　　【正确答案】 ABCDE

　　【答案解析】 本题考查稳健公司治理原则。巴塞尔委员会发布的《加强银行公司治理的原则》所涉及的内容：董事会行为;高管层;风险管理和内部控制;薪酬;公司架构;信息披露和透明度。参见教材P179-180。

　　3 、根据巴塞尔委员会发布的《加强银行公司治理的原则》，母公司董事负责确保建立与(　)相符的治理政策和机制。

　　A、集团的组织架构

　　B、各经营实体的经营模式

　　C、各经营实体的风险状况

　　D、集团的风险状况

　　E、集团与各经营实体的责任划分

　　【正确答案】 ABCD

　　【答案解析】 本题考查稳健公司治理原则。巴塞尔委员会发布的《加强银行公司治理的原则》规定的集团架构：在集团架构中，母公司董事会对整个集团范围公司治理的稳健性负总体责任，负责确保建立与集团及各经营实体的组织架构、经营模式和风险状况相符的治理政策和机制。

　　4 、股东大会会议包括(　)。

　　A、年度会议

　　B、临时会议

　　C、半年度会议

　　D、季度会议

　　E、月会议

　　【正确答案】 AB

　　【答案解析】 本题考查银行公司治理的组织架构。股东大会会议包括年度会议和临时会议。参见教材P180。

　　5 、商业银行董事会可设立的专门委员会有(　)。

　　A、战略委员会

　　B、审计委员会

　　C、风险管理委员会

　　D、关联交易控制委员会

　　E、提名委员会

　　【正确答案】 ABCDE

　　【答案解析】 本题考查银行公司治理的组织架构。。董事会应当根据商业银行情况单独或合并设立其专门委员会，如战略委员会、审计委员会、风险管理委员会、关联交易控制委员会、提名委员会、薪酬委员会等。参见教材P181。

　　6 、商业银行监事会的职责有(　)。

　　A、监督评估本行的发展战略

　　B、监督评估本行的经营决策

　　C、对董事、监事履职情况进行评价

　　D、对全行薪酬管理制度及高级管理人员薪酬方案进行监督

　　E、监督评估本行的内部控制

　　【正确答案】 ABCDE

　　【答案解析】 本题考查银行公司治理的组织架构。监事会除依据《公司法》等法律法规和商业银行章程履行职责外，还应当重点监督评估本行的发展战略、经营决策、风险管理和内部控制，对董事、监事和高级管理人员履职情况进行评价，对全行薪酬管理制度及高级管理人员薪酬方案进行监督等。

　　7 、根据董事的履职情况，依据评价结果将董事划分的级别有(　)。

　　A、合格

　　B、不合格

　　C、称职

　　D、基本称职

　　E、不称职

　　【正确答案】 CDE

　　【答案解析】 本题考查激励约束机制。根据董事的履职情况，依据评价结果将董事划分为称职、基本称职和不称职三个级别。参见教材P182。

　　8 、商业银行的薪酬机制应坚持的原则有(　)。

　　A、薪酬机制与银行公司治理要求相统一

　　B、薪酬激励与银行竞争能力及银行持续能力建设相兼顾

　　C、薪酬水平与风险成本调整后的经营业绩相适应

　　D、薪酬应实现员工权益的最大化

　　E、短期激励与长期激励相协调

　　【正确答案】 ABCE

　　【答案解析】 本题考查激励约束机制。薪酬机制一般应坚持以下原则：薪酬机制与银行公司治理要求相统一;薪酬激励与银行竞争能力及银行持续能力建设相兼顾;薪酬水平与风险成本调整后的经营业绩相适应;短期激励与长期激励相协调。参见教材P182。

　　9 、关于商业银行的薪酬支付，下列说法中正确的有(　)。

　　A、基本薪酬按月支付

　　B、绩效薪酬随基本薪酬按月支付

　　C、中长期激励在协议约定的锁定期到期后支付

　　D、住房公积金、各种保险费应按照国家有关规定纳入专户管理

　　E、薪酬支付前应与员工达成协议，按协议规定按期支付

　　【正确答案】 ACD

　　【答案解析】 本题考查激励约束机制。绩效薪酬应合理确定一定比例，根据经营情况和风险成本分期考核情况随基本薪酬一起支付，剩余部分在财务年度结束后，根据年度考核结果支付。选项B错误。薪酬种类不同，支付的期限、方式各不相同，选项E错误。参见教材P183。

　　10 、商业银行的薪酬管理制度一般包括的内容有(　)。

　　A、银行员工职位职级分类体系及其薪酬对应标准

　　B、基本薪酬的档次分类及晋级办法

　　C、绩效薪酬的档次分类及考核管理办法

　　D、中长期激励的考核管理办法

　　E、特殊奖励的考核管理办法

　　【正确答案】 ABCDE

　　【答案解析】 本题考查激励约束机制。薪酬管理制度的制订应科学、合理，并与长期稳健可持续发展相适应，一般应包括以下内容：银行员工职位职级分类体系及其薪酬对应标准;基本薪酬的档次分类及晋级办法;绩效薪酬的档次分类及考核管理办法;中长期激励及特殊奖励的考核管理办法等。

　　11 、商业银行内部控制的目标包括(　)。

　　A、保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行

　　B、保证商业银行实现利润最大化

　　C、保证商业银行发展战略和经营目标的实现

　　D、保证商业银行风险管理的有效性

　　E、保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他管理信息的真实、准确、完整和及时

　　【正确答案】 ACDE

　　【答案解析】 本题考查内部控制。商业银行内部控制的目标包括四个方面，即保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行;保证商业银行发展战略和经营目标的实现;保证商业银行风险管理的有效性;保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他管理信息的真实、准确、完整和及时。

　　12 、为保证内部控制的有效性，商业银行应当建立(　)的组织结构。

　　A、分工明确

　　B、总行集中统一领导

　　C、职责明确

　　D、相互制衡

　　E、报告关系清晰

　　【正确答案】 ACDE

　　【答案解析】 本题考查内部控制。银行应当建立良好的公司治理以及分工合理、职责明确、相互制衡、报告关系清晰的组织结构，为内部控制的有效性提供必要的前提条件。参见教材P185。

　　13 、商业银行应根据各分支机构和各部门的(　)，建立相应的授权体系，明确各级机构、部门、岗位、人员办理业务和事项的权限，并实施动态调整。

　　A、经营能力

　　B、利润大小

　　C、业务发展需要

　　D、管理水平

　　E、风险状况

　　【正确答案】 ACDE

　　【答案解析】 本题考查商业银行内部控制措施。商业银行应根据各分支机构和各部门的经营能力、管理水平、风险状况和业务发展需要，建立相应的授权体系，明确各级机构、部门、岗位、人员办理业务和事项的权限，并实施动态调整。参见教材P186。

　　14 、有利于商业银行合规风险管理的基本制度主要包括(　)。

　　A、建立对管理人员合规绩效的考核制度

　　B、建立有效的合规问责制度

　　C、建立诚信举报制度

　　D、建立对业务人员合规绩效的考核制度

　　E、建立金融监管机构对商业银行合规风险行为的监督管理制度

　　【正确答案】 ABC

　　【答案解析】 本题考查合规管理。有利于合规风险管理的基本制度主要包括三项：一是建立对管理人员合规绩效的考核制度，体现倡导合规和惩处违规的价值观念。二是建立有效的合规问责制度，严格对违规行为的责任认定与追究，并采取有效的纠正措施，及时改进经营管理流程，适时修订相关政策、程序和操作指南。三是建立诚信举报制度，鼓励员工举报违法、违反职业操守或可疑的行为，并充分保护举报人。参见教材P189。

　　15 、商业银行合规风险管理体系的基本要素有(　)。

　　A、合规政策

　　B、合规管理部门的组织结构和资源

　　C、合规风险管理计划

　　D、合规风险识别和管理流程

　　E、合规培训与教育制度

　　【正确答案】 ABCDE

　　【答案解析】 本题考查合规管理。商业银行应建立与其经营范围、组织结构和业务规摸相适应的合规风险管理体系，包括以下基本要素：(1)合规政策;(2)合规管理部门的组织结构和资源;(3)合规风险管理计划;(4)合规风险识别和管理流程;(5)合规培训与教育制度。