2019年银行从业资格考试中级法律法规课后练习题（第十二章）_第2页

　　二、多选题

　　1.关于资产负债管理对象的理解正确的有(　)。

　　A.传统资产负债管理的对象是银行的资产负债表

　　B.在管理范畴上，目前仍属于单一本币口径的资产负债管理

　　C.在管理思路上，由对表内资产负债规模被动管理，转变为对资产负债表内外项目规模、结构、风险的积极主动管理

　　D.商业银行资产负债管理的对象和内涵不断扩充，呈现出“表内外、本外币、集团化”的趋势

　　E.资产负债管理体现了商业银行经营管理的最基本原则，即以安全性、流动性为基本前提，通过盈利性实现银行价值的最大化

　　『正确答案』ACDE

　　『答案解析』本题考查资产负债管理的对象。选项B错误，在管理范畴上，从单一本币口径的资产负债管理，转变为本外币资产负债的全面管理，从单一法人视角的资产负债管理，转变为从集团战略角度加强子公司和境外机构统一、全局性的资产负债管理。

　　2.根据资本市场估值理论，商业银行市场价值主要取决的因素有(　)。

　　A.经济资本回报率

　　B.银行的净现金流量

　　C.获取现金流量的时间

　　D.现金流量相关的风险

　　E.银行的投入产出比

　　『正确答案』BCD

　　『答案解析』本题考查资产负债管理的目标。根据资本市场估值理论，商业银行市场价值主要取决于三个因素：银行的净现金流量、获取现金流量的时间以及与现金流量相关的风险。

　　3.为了确保实现管理目标，资产负债管理通常需要遵循的管理原则主要有(　)。

　　A.资本约束原则

　　B.价值回报原则

　　C.综合平衡原则

　　D.规模扩张原则

　　E.战略导向原则

　　『正确答案』ABCE

　　『答案解析』本题考查资产负债管理的原则。为了确保实现管理目标，资产负债管理通常需要遵循以下四项管理原则：战略导向原则、资本约束原则、综合平衡原则、价值回报原则。

　　4.在资产负债管理中，定价管理可分为(　)。

　　A.资产负债组合定价管理

　　B.外部产品定价管理

　　C.全额资金管理

　　D.外汇定价管理

　　E.内部资金转移定价管理

　　『正确答案』BE

　　『答案解析』本题考查定价管理。定价管理可分为外部产品定价和内部资金转移定价管理。商业银行以促进业务发展和盈利增长为目标，加强资产、负债产品的外部定价管理，提升定价水平和经营效益，并通过内部资金转移定价(FIP)完善内部价格管理，优化银行内部经营机制和全系统资源配置，增强市场竞争力。

　　5.在商业银行资产负债管理过程中，利用久期管理可以采用的方法主要包括(　)。

　　A.成本分析策略

　　B.现金流匹配策略

　　C.负债久期分析策略

　　D.风险免疫管理策略

　　E.久期缺口风险管理策略

　　『正确答案』DE

　　『答案解析』本题考查久期管理。在商业银行资产负债管理过程中，利用久期管理可以采用以下两种方法：一是风险免疫管理策略，其核心思想是通过资产久期和负债久期的匹配，实现利率风险和再投资风险的相互抵消，进而锁定整体收益率;二是久期缺口风险管理策略，即通过久期缺口来衡量银行总体利率风险的大小，并据此制定利率风险管理的相应策略。

　　6.内部资金转移定价作为商业银行资产负债管理的重要工具，其作用主要表现在(　)。

　　A.公平绩效考核

　　B.剥离利率风险

　　C.完善内部价格管理

　　D.优化银行内部经营机制

　　E.提升定价水平和经营效益

　　『正确答案』AB

　　『答案解析』本题考查内部资金转移定价。内部资金转移定价作为商业银行资产负债管理的重要工具，其作用主要在于以下两个方面：一是公平绩效考核，二是剥离利率风险。

　　7.以下属于资产负债管理工具的有(　)。

　　A.经济资本

　　B.缺口管理

　　C.资产证券化

　　D.内部资金转移定价

　　E.收益率曲线

　　『正确答案』ABCDE

　　『答案解析』本题考查资产负债管理工具。资产负债管理工具主要包括：缺口管理、久期管理、内部资金转移定价、经济资本、收益率曲线、资产证券化。