2019初级银行从业资格考试个人理财知识点：第七章_第2页

　　(四)、理财目标确定的原则

　　理财目标的确定，必须遵循一定的原则通常即必须遵循 SMART 原则。

　　(1)理财目标要具体明确;

　　(2)理财目标必须是可以量化和检验的;

　　(3)理财目标必须具备合理性和可行性;

　　(4)实事求是;

　　(5)理财目标要有时限和先后顺序。

　　(五)确定理财目标的步骤

　　(1)首先理财师应确保了解客户信息，在确定客户的理财目标前，先征询客户的期望目标。

　　(2)理财师根据对客户财务状况及期望目标的了解，初步评估客户的理财目标的可行性和合理性。

　　(3)理财师应征询客户的意见并和客户一起对理财目标进行调整，从而确定理财目标，使其具体、明确、合理、可行。

　　知识点五、理财规划方案的内容理财规划方案一般包含以下基本规划：

　　(1)家庭收支、债务规划;(2)风险管理规划;(3)退休养老规划;(4)教育规划;(5)投资规划;(6)税务筹划;(7)财富分配和传承规划等。

　　(一)、家庭收支和债务规划

　　家庭收支平衡规划的内容，包括家庭消费支出、债务规划和现金管理;债务管理其实就是个人、家庭不同时期收支平衡的问题。家庭收支平衡规划的目的，不是简单保持家庭月或年收支平衡或略有盈余，它包括在不影响客户家庭生活品质和兼顾客户中、长期理财目标财务安排的基础上的收支平衡管理。

　　家庭收入规划，与家庭开支管理对应的是家庭收入规划，两者往往是相互关联、一起筹划的，也就是俗话说的“增收节支”;许多时候理财师不仅要给客户建议如何管理、合理支出和减少不必要的支出，同时还需要给客户建议如何增加收入，包括财产性收入。现金管理规划，是进行家庭或者个人日常的、日复一日的现金及现金等价物的管理。现金规划的核心是建立应急基金，保障个人和家庭生活质量和状态的持续性稳定，是针对家庭财务流动性的管理。

　　(二)财富保障与规划

　　家庭涉及的风险主要包括：投资风险、信用风险、责任风险、意外财产风险以及因为人身风险而引发的家庭财务危机。

　　风险管理办法：(1)购买保险产品(2)对资产进行分散投资来降低投资风险(3)通过法律手段对信用风险进行保全;(4)通过选择优秀理财师来控制理财服务过程中的合规风险和操作风险等。

　　家庭风险管理规划主要是指财产保险、人身和重大疾病保险计划。

　　(三)退休养老规划

　　根据客户的财务资源对客户未来可以获得的退休生活进行合理规划，内容包括理想退休后生活设计、退休养老成本计算和退休后的收入来源估计和相应的储蓄、投资计划。由于通货膨胀、生活水平提高等因素，退休养老成本高，远超许多人的预期。退休养老收入一般分为三大来源：社会养老保险、企业年金和个人储蓄投资。应尽早地进行退休养老规划，以投资、商业养老保险以及其他理财方式来补充退休收入的不足。

　　(四)教育投资规划

　　教育规划包括子女教育规划和客户自身教育规划两种情况。子女教育规划的主要内容包括对教育费用需求的定量分析，通过储蓄和投资积累教育专项资金，金融产品的选择和资产配置等内容。年轻客户群体自身的进一步的进修和学习费用的规划，包括是否要辞职脱产学习、学费的筹措以及因为脱产学习给年轻家庭带来的影响等。

　　(五)投资规划

　　理财师在投资规划中最重要的工作是根据客户的需求、风险属性，以及相关投资方法，按不同的比例把客户的资产科学地配置在不同的资产类别中，其中包括股票、债券、不动产、现金等，即资产配置;然后再根据每一类资产所配置的比例，为客户提供不同投资方式和产品的建议。

　　(六)税务规划

　　税务规划是帮助纳税人在法律允许的范围内，通过对经营、理财和薪酬等经济活动的事先筹划和安排，充分利用税法提供的优惠与待遇差别，以减轻税负，达到整体税后利润、收入最大化的过程。

　　(七)财产传承规划

　　财产传承规划就是遗产规划，是当事人在其健在时通过选择遗产管理工具和制定遗产分配方案，将拥有或控制的各种资产或负债进行安排，确保在自己去世或丧失行为能力时能够根据自己的意愿分配、处置。

　　知识点六、制定和提交书面理财规划方案

　　理财规划书要做到内容专业、科学，形式规范、标准;在规划书文本制作完毕后，理财师应与客户联系确定会面的时间和地点，当面解释理财规划书内容 。

　　(1)使用通俗易懂的语言使得客户清楚地了解理财规划书的内容和方案建议;

　　(2)对各类假设情况、一些概念名词和选择决定要具体说明;

　　(3)在介绍理财师分析、建议时，要紧密结合客户的情况，把如何解决客户理财需求(目标)放在中心地位，避免产品宣传、推销的嫌疑;

　　(4)应多注意客户的反应和反馈，尽可能地鼓励客户多问问题;同时对客户的问题进行耐心地解释，自始至终让客户参与其中;

　　(5)给客户足够的时间消化并理解理财规划书的内容和建议;

　　(6)建议客户和家人讨论理财规划书的内容和建议;

　　(7)如实告知客户方案实施中可能涉及的风险、方案实施成本、免责条款，以及规划方案中没有解决的遗留问题和需要其他专业人士协助解决的问题等;(8)必要时根据客户的反馈对理财规划书进行进一步修改，然后再与客户沟通、确认。