初级银行从业资格考试个人理财考点：个人理财业务相关法律法规_第2页

　　③内幕信息知情人：发行人的董、监事会成员、高管人员;持股5%以上的股东，董、监事会成员及高管人员;发行人的控股公司及高管人员;保荐人、承销公司、交易所、证券登记机构、服务机构的工作人员等

　　3.禁止欺诈客户行为。

　　①违背客户的委托为其买卖证券

　　②不在规定时间内向客户提供交易确认文件

　　③挪用客户资金

　　④未经客户委托，擅自为客户买卖证券

　　⑤诱使客户买卖不必要的证券

　　⑥传播虚假、或误导投资者的信息

　　4.未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行证券的，责令停止发行，退还所募集资金并加算银行同期存款利率，处以非法所募集资金金额1%以上5%以下的罚款。

　　考点7.6 《人民共和国证券投资基金法》(193-207)

　　1.基金管理人：是负责基金的具体投资操作和日常管理的机构;担任基金管理人，应当经国务院证券监督管理机构核准。

　　2.基金托管人职责：

　　④保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料;

　　⑤按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜;

　　⑥办理与基金托管业务有关的信息披露事项;

　　⑦对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见;

　　3.基金份额持有人(享有收益权、运营风险承担者)

　　4.基金应当公开披露的信息

　　①基金招募说明书、基金合同、基金托管协议;

　　②基金募集情况;

　　③基金份额上市交易公告书;

　　④基金资产净值、基金份额净值;

　　⑥基金财产的资产组合季度报告、财务会计报告及中期和年度基金报告;

　　⑩涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。

　　考点7.7 《人民共和国保险法》(207-213)

　　1.合同的订立：

　　①投保人故意或者因重大过失未履行前款规定的如实告知义务，足以影响保险人决定是否同意承保或者提高保险费率的，保险人有权解除合同;前款规定的合同解除权，自保险人知道有解除是由之日起，超过三十日不行使而消失。自合同成立之日起超过两年的，保险人不得解除合同，发生保险事故的，保险人应当承担赔偿或者给付保险金的责任;

　　②投保人故意不履行如实告知义务的，保险人对于合同解除前发生的保险事故，不承担赔偿或者给付保险金的责任，并不退还保险费;

　　③投保人因重大过失未履行如实告知义务，对保险事故的发生有严重影响的，保险人对于合同解除前发生的保险事故，不承担赔偿或者给付保险金的责任，但应当退化保险费;

　　④保险人在合同订立时已经知道投保人未如实告知的情况的，保险人不得解除合同，发生保险事故的，保险人应当承担赔偿或者给付保险金的责任。

　　2.保险合同的履行：

　　保险合同的履行包括投保人、被保险人和保险人的合同义务的履行;程序上包括索赔、理赔、代为求偿。

　　投保人、被保险人的义务：①按照约定给付保险费【最基本的义务】

　　②投保人、被保险人应履行出险通知、预防危险、索赔举证的义务

　　③被保险人应当履行危险增加通知。施救的义务保险人收到被保险人或者受益人的赔偿或者给付保险金的请求后，应当及时做出核定，情形复杂的，三十日内做出核定。

　　保险人核定后，对于不属于保险责任的，应当自做出核定之日起三日内对被保险人发出拒绝的通知书并说明理由。

　　人寿保险以外的其他保险的被保险人或者受益人，向保险人请求赔偿或者给付保险金的诉讼时效期间为两年，人寿保险的诉讼时效为五年。

　　3.保险代理人：根据保险人委托，向保险人收取代理手续费，在保险人授权的范围内代为办理保险业务的单位或者个人。

　　保险经纪人：基于投保人的利益，为投保人与保险人订立保险合同提供中介服务，并依法收取佣金的单位。保险代理人为保险人代为办理保险业务，有超越代理权限行为，投保人有理由相信其有代理权，并已订立保险合用的，保险人应当承担保险责任，但保险人可以依法追究越权的保险代理人的责任;

　　考点7.8 《人民共和国信托法》(213-216) ★

　　1.基本要素：信托财产、关系人、目的。

　　2.信托关系当事人：委托人、受托人、受益人

　　3.受托人违反信托目的处分信托财产或者因违背管理职责、处理信托事务不当致使信托财产受到损失的，委托人有权申请人民法院撤销该处分行为，以受托人固有财产承担责任。委托人有权向法院申请撤销受托人的某些处分行为，委托人应在知道撤销原因之日起1 年内未行使的，申请权取消。

　　考点7.9 《人民共和国个人所得税法》(216-218)★

　　1.个人所得税的免税对象：

　　②国债和国家发行的金融债券利息;

　　③按照国家统一规定发给的补贴、津贴;

　　④福利费、抚恤金、救济金;

　　⑤保险赔款;

　　⑦按照国家统一规定发给干部、职工的安家费、退职费、退休工资、离休工资、离休生活补助费;

　　2.根据08 年3 月通过的《个人所得税法》规定，个人所得税起征点为2000 元。