2017下半年银行从业资格考试个人理财真题_第7页

　　21. 资本市场具备并发挥的功能有()。

　　A.筹集资金的重要渠道

　　B.资源合理配置的有效场所

　　C.调剂资金余缺

　　D.有利于企业重组

　　E.促进产业结构向高级化发展

　　[答案]ABDE

　　[解析]调剂资金余缺是货币市场具备并发挥的功能。

　　22. 李先生现年55岁，多年从事金融事业，年收入为10万元，随着退休年龄的到来，工作越来越轻松，子女已经成家立业;最近股指期货推出后，李先生想通过各种渠道参与其中的交易;不仅如此，李先生已有多年的权证、转债等证券投资经验，并乐在其中。对此，根据生命周期理论，下列评价恰当的是()

　　A.李先生的风险厌恶系数比较低

　　B.李先生正处于中年成熟期，承受风险的能力增加

　　C.为了在老年时期生活过得更美满，李先生应当把更多的精力和资源用于养老规划

　　D.李先生不应该参与到期货、权证等金融衍生工具的交易活动中

　　E.李先生应当适当地将一部分资金转移到风险较低的债券和存款当中

　　[答案]ABCE

　　[解析]李先生处于家庭成熟期，资产达到巅峰，应该逐步降低投资风险，由于他自已有多年的权证、转债等证券投资经验，可以考虑用一部分资金参与到期货、权证等金融衍生工具的交易活动中。

　　23. 贷款信托理财产品通常采用的贷款信托方式有()。

　　A.信用贷款

　　B.抵押贷款

　　C.卖方信贷

　　D.票据贴现

　　E.保证贷款

　　[答案]ABCDE

　　[解析]本题实际上问的是提供贷款的方式。信用贷款指单位凭借自身良好信用申请贷款;抵押贷款是有抵押物的贷款;保证贷款是有保证人的贷款;票据贴现是指以来到期的银行或商业承兑汇票贴现而发放的贷款;卖方信贷是指信托公司对卖方企业在国家政策范围内设小商品而产生资金需要时发放的贷款。

　　24. 李氏夫妇打算通过购买个人养老保险来进行退休策划，对此，理财客户经理给出的下列评价恰当的是() A.由于储蓄利率下调，传统寿险的预期利率低于以往，所以，购买养老保险不是令人满意的选择

　　B.养老保险的利率高于银行存款的利率，所以养老保险比银行存款更适合于退休规划

　　C.证券投资基金的期望收益率高于养老保险，所以证券投资基金是更合适的退休规划工具

　　D.购买养老保险是长期投资，并且不能承担过高的风险

　　E.与分红型、投资联结型保险相比，传统型养老保险的优点是保障收益稳定，而且相对而言保费较低

　　[答案]BDE

　　[解析]处于退休期的人，应选择固定收益的投资工具，购买养老保险虽然不能像其他证券投资基金的期望收益率那样高，但是收益稳定，风险小，理财客户经理应该从客户的角度，实事求是地给客户分析。

　　25. 下列对年金分类对应关系正确的有()。

　　A.按照起讫日期，划分为简单年金和一般年金

　　B.按照每期年金收支额是否相等，划分为等额年金和不等额年金

　　C.按照持续期，划分为有限年金和无限年金

　　D.按照每期年金额发生的时间，划分为确定年金和不确定年金

　　E.按照年金发生期间与计息期间是否一致，划分为后付年金、先付年金等

　　[答案]BC

　　[解析]按照起讫日期是否确定，分为确定年金和不确定年金;按照每期年金额发生的时间，分为先付年金和后付年金;按照发生期间与计息期是否一致，分为简单年金和一般年金。

　　26. 在我国，证券投资基金的发行方式主要有() A.上网发行方式

　　B.行政分配方式

　　C.招标拍卖发行方式

　　D.网下发行方式

　　E.私募定向发行方式

　　[答案]AD

　　[解析]证券投资基金的发行也叫基金的募集，它是指基金发起人在其设立或扩募基金的申请获得国家主管部门批准之后，向投资者推销基金单位、募集资金的行为。发行方式就是指基金募集资金的具体办法。在国外，常见的基金发行方式有四种：①直接销售发行;②包销方式;③销售集团方式;④计划公司方式。在我国，证券投资基金的发行方式主要有两种：上网发行方式和网下发行方式。

　　27. 个人现金流量表是记录实际现金流人和流出的财务报表，其中包括() A.E1常开支

　　B.工资奖金

　　C.股票分红

　　D.汽车贷款月供

　　E.房产价值

　　[答案]ABCD

　　[解析]现金流量表用来说明在过去一段时期内，个人的现金收入和支出情况。现金流量表只记录涉及实际现金流入和流出的交易。那些额外收入，如红利和利息牧入、人寿保险现金价值的累积以及股权投资的资本利得也应列入现金流量表。但是房产价值不列入其中。

　　28. 银行个人理财从业人员接受()的监督。

　　A.所在机构

　　B.银行业协会

　　C，银监会

　　D.当地银监局

　　E.社会公众

　　[答案]ABCDE

　　[解析]个人理财从业人员作为银行业从业人员要接受来自所在机构、监管部门、同业协会以及客户的共同监督。

　　29. 经济主体的获利能力分析要用到的财务比率有()。

　　A.存货周转率

　　B.销售利润率

　　C.资产收益率

　　D.应收账款周转率

　　E.市盈率

　　[答案]BCE

　　[解析]存货周转率反映了企业销售效率和存货使用效率。应收账款周转率就是反映公司应收账款周转速度的比率，它说明一定期间内公司应收账款转为现金的平均次数。要分析经济主体的获利能力，主要看销售利润率、资产收益率和市盈率。

　　30. 以下税收策划行为能实现合理避税目标的是()

　　A.将劳务报酬的领取方式从一次领取变为分期领取

　　B.利用不同收入项目税率差异进行节税

　　C.将劳务报酬转化为工资薪金所得

　　D.工资薪金所得为1800元/月，股息收入为100元/月，将股息收入转换成工资收入

　　E.回避申报

　　[答案]ABC

　　[解析]企监合理避税的前提条件是：依法纳税、依法尽其义务，按照《人民共和国税收征收管理法》及其细则和具体税种的法规条例，按时足额交纳税款。只有在这个基础上，才能进行合理避税，才能视合理避税为企业的权利.，才能受到法律和社会的认可和保护。股息收入等投资性收入是不能转换成工资收入的，回避申报也是违法行为。

　　31. 下列对理财产品特点的描述，属于货币型理财产品特点的有()。

　　A.投资期限短

　　B.本金、收益安全性高

　　C.市场认知度高

　　D.当今国际金融市场上最具有潜力的业务之一

　　E.通常被作为活期存款的替代品

　　[答案]ABE

　　[解析]货币型理财产品是投资于货币市场的银行理财产品，具有投资期限短，资金赎回灵活，本金、收益安全性高等主要特点。通常被作为活期存款的替代品。因此，ABE选项正确;C项的市场认知度高是债券型理财产品的特点;D项中当今国际金融市场上发展最为迅速、最具潜力的业务之一是结构性理财产品。

　　32. 下列关于有效率的资产组合，说法正确的有()

　　A.它是效率前沿曲线上的资产组合

　　B.它是在同样风险条件下具有最高期望收益率的资产组合

　　C.它是在同样期望收益条件下具有最低风险程度的资产组合

　　D.它可能包含有特定风险

　　E.它不包含非系统性风险

　　[答案]ABCE

　　[解析]有效率的资产组合不合有特定风险，通过选择有效率的资产组合可以最大限度地降低非系统风险。

　　33. 下列哪种情况会导致债券溢价销售?()

　　A.息票率低于当期收益率，且当期收益率高于到期收益率

　　B.息票率高于当期收益率，但低于到期收益率

　　C.息票率高于当期收益率，且当期收益率高于到期收益率

　　D.息票率低于当期收益率，且当期收益率低于到期收益率

　　E.息票率高于当期收益率，且高于到期收益率

　　[答案]CE

　　[解析]溢价是指交易价格超过证券票面价格，只要超过了就，叫做溢价。溢价空间是指交易价格超过证券票面价格的多少。CE两项所述符合要求。

　　34. 利率挂钩结构性金融衍生品的种类有()。

　　A.与利率正向挂钩产品

　　B.利率期货产品

　　C.与利率反向挂钩产品

　　D.区间累计产品

　　E.达标赎回型产品

　　[答案]ACDE

　　[解析]利率挂钩类理财产品与境内外货币的利率相挂钩，利率期货属于期货，因此B项不符合题意。

　　35. 下列金融投资工具属于固定收益证券的是()

　　A.银行活期存款

　　B.国库券

　　C.公司债券

　　D.资产抵押债券

　　E.期权

　　[答案]BCD

　　[解析]固定收益证券是指持券人可以在特定的时间内取得固定的收益并预先知道取得收益的数量和时间，如固定利率债券、优先股股票等。固定收益证券是一大类重要金融工具的总称，其主要代表是国债、公司债券、资产抵押债券等。固定收益证券包含了违约风险、利率风险、流动性风险、税收风险和购买力风险。

　　36. 与理财顾问服务相比，综合理财服务的特点体现在()。

　　A.综合理财服务分为理财计划和私人银行业务两类

　　B.综合理财服务活动中是客户授权银行代表客户按合同约定的投资方式和方向，进行投资和资产管理

　　C.投资收益与风险由客户或客户与银行按照约定方式获取或承担

　　D.综合理财服务更强调个性化的服务

　　E.私人银行业务是商业银行针对特定目标客户群体进行的个人理财服务

　　[答案]ABCD

　　[解析]①综合理财服务与理财顾问服务的重要区别：在综合理财服务活动中，客户授权银行代表客户按照合同约定的投资方向和方式，进行投资和资产管理，投资收益与风险由客户承担或根据客户与银行按照约定方式承担。可见，综合理财服务更突出个性化服务。②综合理财服务可进一步划分理财计划和私人银行业务，前者是商业银行针对特定目标客户群体进行的个人理财业务;而后者服务对象主要是高净值客户，涉及的业务范围更广，更具个性化服务特色。③私人银行业务是一种向高净值客户提供的综合理财业务，不仅为客户提供投资理财产品，还包括为客户进行个人理财，利用信托、保险、基金等金融工具维护客户资产在风险、收益和流动性之间进行平衡，同时还包括为客户进行与个人理财相关的法律、财务、税务、财产继承、子女教育等专业顾问服务。

　　37. 下列关于即期外汇交易的说法，正确的有()

　　A.即期外汇交易的汇率称为现汇汇率

　　B.即期外汇交易通常采用以美元为中心的计价方式

　　C.外汇银行同业间买卖外汇，按照惯例都是在成交后当天办理交割

　　D.英镑采用直接报价法

　　E.即期外汇交易中，交易双方以当时外汇市场的价格成交

　　[答案]ABE

　　[解析]C项错误，外汇银行同业间买卖外汇，按照惯例是在成交后两个营业日内办理交割。D项错误，英镑采用间接报价法。

　　38. 银行业从业人员职业操守的宗旨包括()。

　　A.提高中国银行业从业人员整体素质和职业道德水准

　　B.建立健康的银行业企业文化和信用文化

　　C.维护银行业良好信誉

　　D.促进银行业的健康发展

　　E.规范银行业从业人员职业行为

　　[答案]ABCDE

　　[解析]记忆题。可从针对从业人员、文化和银行业三个方面记忆。

　　39. 下列关于GDP变动和证券市场走势关系的分析，正确的是()。

　　A.持续、稳定、高速的GDP增长，证券市场将呈现上升趋势

　　B.高通胀下的GDP增长，将刺激证券市场价格加速上涨

　　C.宏观调控下的GDP减速增长，表明调控目标得以顺利实现，证券市场呈平稳渐升

　　D.当GDP负增长速度逐渐减缓并呈现正增长转变的趋势时，证券市场走势将由下跌转为上升

　　E.GDP变动和证券市场走势不存在相互影响的关系

　　[答案]ACD

　　[解析]当经济处于严重失衡下的高速增长时，总需求大大超过总供给，这将表现为高的通货膨胀率，这是经济形式恶化的征兆，此时经济中的各种矛盾会突出地表现出来，企业经营将面I临困境，居民实际收入也将降低，失衡的经济增长必将导致证券市场行情下跌。

　　40. 理财客户投资股票之后成为公司的股东，其享有的权益的内容包括() A.股本

　　B.资本公积

　　C.盈余公积

　　D.法定公益金

　　E.未分配利润

　　[答案]ABCDE

　　[解析]股东权益又称净资产，是指公司总资产中扣除负债所余下的部分。是指股本、资本公积、盈余公积、法定公益金、未分配利润之和，代表了股东对企业的所有权，反映了股东在企业资产中享有的经济利益。