2020年初级银行从业资格证公司信贷提升练习（九）_第3页

　　一、单选题

　　1.【答案】B

　　【解析】一般来说,出售证券(不包括现金等价物)、出售固定资产、收回对外投资本金能够带来现金流入;而购买有价证券、购置固定资产会带来现金的流出。

　　2.【答案】D

　　【解析】根据有关规定,借款人提供复印件需加盖公章,业务人员应对借款人提供的复印件与相应的文件正本进行核对,核对无误后,业务人员在复印件上签字确认。

　　3.【答案】A

　　【解析】B、C、D项,除事前有书面约定外,银行对借款人有关合同方面的修改,都应取得保证人书面意见,否则保证可能由此落空。

　　4.【答案】C

　　【解析】一个公司的可持续增长率取决于以下四个变量:(1)利润率。利润率越高,销售增长越快。(2)留存利润。用于分红的利润越少,销售增长越快。(3)资产使用效率。效率越高,销售增长越快。(4)财务杠杆。财务杠杆越高,销售增长越快。

　　5.【答案】A

　　【解析】5Cs系统是指品德、资本、还款能力、抵押、经营环境。

　　6.【答案】B

　　【解析】银行如果让质押存款的资金存放在借款人在本行的活期存款账户上,是有司法风险的。

　　7.【答案】A

　　【解析】财务净现值大于零,表明项目的获利能力超过基准收益率或设定收益率;财务净现值等于零,表明项目的获利能力等于设定收益率或基准收益率;财务净现值小于零,表明项目的获利能力达不到基准收益率或设定的收益率水平。

　　8.【答案】D

　　【解析】D项,在质权设立的情况下,一物只能设立一个质押权,因而没有受偿的顺序问题。而一物可设数个抵押权,当数个抵押权并存时,有受偿的先后顺序之分。

　　9.【答案】A

　　【解析】在挪用贷款的情况下,银行一般可以采取停止发放贷款的措施,甚至提前收回贷款。具体而言,挪用贷款的情况一般包括:(1)挪用贷款进行股本权益性投资(并购贷款除外)。(2)挪用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营。(3)未依法取得经营房地产资格的借款人挪用贷款经营房地产业务。(4)套取贷款相互借贷牟取非法收入。(5)借款企业挪用流动资金搞基本建设或用于其他不符合合同约定的用途。

　　10.【答案】C

　　【解析】连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务的,债权人可以要求债务人履行债务,也可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任。

　　11.【答案】D

　　【解析】贷款支付的方式包括:实贷实付、受托支付和自主支付。其中,实贷实付是指银行业金融机构根据贷款项目进度和有效贷款需求,在借款人需要对外支付贷款资金时,根据借款人的提款申请以及支付委托,将贷款资金主要通过贷款人受托支付的方式,支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程。

　　12.【答案】A

　　【解析】抵债资产必须经过严格的资产评估来确定价值,评估程序应合法合规,要以市场价格为基础合理定价。

　　13.【答案】B

　　【解析】建设用地使用权实现抵押权时,应当将该土地上新增的建筑物与建设用地使用权一并处分,但新增建筑物所得的价款,抵押权人无权优先受偿。

　　14.【答案】C

　　【解析】衡量地方政府债务水平指标主要有:(1)地方政府负债率。该指标指的是地方政府债务余额与地区生产总值之比,国际通行警戒标准为60%。(2)地方政府债务率。该指标是指地方政府债务余额与综合财力之比,国际货币基金组织建议警戒标准为90%-150%。

　　15.【答案】A

　　【解析】一般准备余额原则上不得低于风险资产期末余额的1.5%。

　　16.【答案】D

　　【解析】贷款期限应与借款人的风险状况及风险控制要求相匹配。故D项错误。

　　17.【答案】B

　　【解析】根据《绿色信贷指引》第十八条的规定,银行业金融机构应当通过完善合同条款督促客户加强环境和社会风险管理。对涉及重大环境和社会风险的客户,在合同中应当要求客户提交环境和社会风险报告,订立客户加强环境和社会风险管理的声明和保证条款,设定客户接受贷款人监督等承诺条款,以及客户在管理环境和社会风险方面违约时银行业金融机构的救济条款。

　　18.【答案】A

　　【解析】速动比率是借款人速动资产与流动负债的比率。一般认为速动比率为1较为合适。如果速动比率低,说明借款人的短期偿债能力存在问题;如果速动比率过高,说明借款人拥有过多的速动资产,可能失去一些有利的投资或获利机会。

　　19.【答案】C

　　【解析】法院裁定债务人进入破产重整程序以后,其他强制执行程序,包括对担保物权的强制执行程序,都应立即停止。

　　20.【答案】C

　　【解析】借款人资信及与银行往来情况可通过以下项目考察：(1)借款人在银行开户的情况。(2)在银行长短期贷款余额、以往借款的还款付息情况(不良贷款比率和收息率)、信用等级、授信限额及额度占用情况。(3)在银行日平均存款余额、结算业务量、综合收益。(4)新增贷款后银行新增存款、结算量及备项收益预测。(5)借款人的或有负债情况。(6)借款人已经提供的抵(质)押担保情况。(7)借款人与其他银行的关系、在其他银行的开户与借款情况。(8)人民银行征信反映的贷款情况、担保情况及信用记录惰况。

　　二、多选题

　　1.【答案】ACDE。

　　【解析】公司信贷是指以银行为提供主体,以法人和其他经济组织等非自然人为接受主体的资金借贷或信用支持活动,主要包括贷款、担保、承兑、信用证、信贷承诺等。

　　2.【答案】ADE

　　【解析】贷款总结评价的内容主要包括:(1)贷款基本评价。就贷款的基本情况进行分析和评价,重点从客户选择、贷款综合效益分析、贷款方式选择等方面进行总结。(2)贷款管理中出现的问题及解决措施。(3)其他有益经验，即对管理过程中其他有助于提升贷后管理水平的经验、心得和处理方法进行总结。

　　3.【答案】ABDE

　　【解析】C项,商业银行在贷款分类中应建立完整的信贷档案,以保证分类资料信息准确、连续、完整;建立有效的信贷组织管理体制,形成相互监督制约的内部控制机制,以保证贷款分类的独立、连续、可靠。

　　4.【答案】ABDE

　　【解析】信贷人员对客户法人治理结构的评价要着重关注控股股东行为的规范,董事会组成结构、运作方式和决策规则，以及对内部控制人的激励约束等几方面因素。

　　5.【答案】ABCDE

　　【解析】抵债资产原则上应采用公开拍卖方式进行处置。不适于拍卖的,可根据资产的实际情况,采用协议处置、招标处置、打包出售、委托销售等方式变现。采用拍卖方式以外的其他处置方式时,应在选择中介机构和抵债资产买受人的过程中充分引入竞争机制,避免暗箱操作。

　　6.【答案】ABC

　　【解析】借款需求与还款能力和风险评估紧密相连,是决定贷款期限、利率等要素的重要因素。通过了解借款企业在资金运作过程中导致资金短缺的关键因素和事件,银行能够更有效地评估风险,更合理地确定贷款期限,并帮助企业提供融资结构方面的建议。

　　7.【答案】ACE

　　【解析】不同行业项目的建设根据其特点而有不同的要求。因此,在评估时要抓住对建设项目起主导作用的条件进行评估:财务资源分析、厂址选择条件分析、相关项目分析、交通运输条件分析、环境保护方案分析。

　　8.【答案】ABD

　　【解析】贷前调查主要包括：(1)贷款合规性调查,是指银行业务人员对借款人和担保人的资格合乎法律和监管要求的行为进行调查、认定。(2)贷款安全性调查。贷款的安全性是指银行应当尽量避免各种不确定因素对其资产和贷款等方面的影响,保证银行稳健经营和发展。(3)贷款效益性调查。贷款的效益性是指贷款经营的盈利情况,是商业银行经营管理活动的主要动力。

　　9.【答案】ABCE

　　【解析】商业银行开展押品管理的基本原则有合法性原则、有效性原则、审慎性原则和从属性原则。

　　10.【答案】ABCDE

　　【解析】经营杠杆是营业利润相对于销售量变化敏感度的指示剂。经营杠杆越大,销售量对营业利润的影响就越大。如果一个行业固定成本占总成本的较大比例,那么这个行业的经营杠杆较高。在高经营杠杆行业中的企业,在生产量越高的情况下获得的利润越高,在经济增长、销售上升时,低经营杠杆行业的增长速度要比高杠杆行业的增长速度缓慢得多。通常情况下,高经营杠杆代表着高风险,这些行业需要获得更高的销售量来维持利润,而且利润相对于销售非常敏感.【答案】所以,保证较高的销售量和维持市场占有率便成了经营杠杆较高的行业成功的关键。

　　三、判断题

　　1.【答案】A

　　【解析】很多银行从内部审慎管理角度出发要求,逾期超过一定期限(如90天以上) ,至少应划分为次级类;逾期严重(如180天或360天) ,直接划分为可疑类或损失类。

　　2.【答案】B

　　【解析】出口押汇是指银行凭借获得货运单据质押权利有追索权地对信用证项下或出口托收项下票据进行融资的行为。

　　3.【答案】B

　　【解析】从业务运作的实质来看,福费廷就是远期票据贴现。但福费廷又不同于一般的票据贴现业务,如银行(包买人)放弃了对出口商的追索权,只能基于真实贸易背景开立票据的偿付,融资的条件较为严格,银行(包买人)承担了票据拒付的所有风险,带有较长期限固定利率融资的性质。

　　4.【答案】B

　　【解析】经营活动的现金净流量与全部债务(包括流动负债和长期负债)的比率,可以反映企业用每年的经营活动现金流量偿付所有债务的能力。这个比率越大,说明企业承担债务的能力越强。

　　5.【答案】A

　　【解析】贷款逾期后,银行不仅对贷款的本金计收利息,而且对应收未收的利息也要计收利息,即计复利。在催收的同时,对不能按借款合同约定期限归还的贷款,应当按规定加罚利息,加罚的利率应在贷款协议中明确规定;应收未收的罚息也要计复利。

银行从业资格考试《初级银行从业》在线题库	抢先试用
初级银行从业资格考试《法律法规》在线题库	抢先试用
初级银行从业资格考试《公司信贷》在线题库	抢先试用

　　自学没有自制力?找不到备考资料?进入考试网焚题库,免费刷题、阅读干货笔记、任性下资料>>