2017年银行从业初级公司信贷考试模拟试卷及答案5_第2页

　　1.不良贷款指的是( )。

　　A.正常

　　B.关注

　　C.次级

　　D.可疑

　　E.损失

　　【答案】CDE

　　【解析】从2002年起，我国全面实行贷款五级分类制度，该制度按照贷款的风险程度，将银行信贷资产分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失。不良贷款指次级类、可疑类和损失类贷款。因此，CDE为正确选项。

　　2.常规清收包括( )。

　　A.依法收贷

　　B.直接追偿

　　C.协商处置抵质押物

　　D.委托

　　E.依法追偿

　　【答案】BCD

　　【解析】 根据是否诉诸法律，可以将清收划分为常规清收和依法收贷两种。常规清收包括直接追偿、协商处置抵质押物、委托第三方清收等方式。因此，BCD为正确选项。

　　3.下列关于不良贷款的处置的说法中，正确的是( )。

　　A.随着我国不良资产交易市场、不良资产评估市场的不断发展，银行将有更多、更合理的途径和方式转移和化解不良贷款

　　B.对于借款人尚存在一定的偿还能力，或是银行掌握部分第二还款来源时，银行可尝试通过催收、依法诉讼等手段进行现金清收

　　C.对于通过各种方式均无法实现回收价值的不良贷款，银行应该在完善相关手续的前提下予以核销

　　D.以资抵债是指因债务人不能以货币资产足额偿付贷款本息时，银行根据有关法律、法规取得债务人各种有效资产的处置权，以抵偿贷款本息的方式

　　E.对于借款人经营、管理或是财务状况等方面存在问题而形成的不良贷款，银行可尝试对借款人、担保条件、还款期限、借款品种、借款利率等进行恰当的重组

　　【答案】ABCDE

　　【解析】以上选项均正确。因此，ABCDE为正确选项。

　　4.现金清收准备主要包括( )。

　　A.委托

　　B.依法收贷

　　C.常规清收

　　D.债权维护

　　E.财产清查

　　【答案】DE

　　【解析】现金清收准备主要包括债权维护及财产清查两个方面;根据是否诉诸法律，可以将清收划分为常规清收和依法收贷两种;常规清收包括直接追偿、协商处置抵质押物、委托第三方清收等方式。因此，DE为正确选项。

　　5.下列关于依法清收的步骤中，说法正确的是( )。

　　A.企业法人不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力的，依照法规清理债务

　　B.当债务人不能偿还到期债务而且经营亏损的趋势无法逆转时，应当果断申请对债务人实施强制执行

　　C.采取常规清收的手段无效以后，要采取依法收贷的措施

　　D.人民法院审理案件，.一般应在立案之日起6个月内作出判决

　　E.债权人请求债务人给付金钱和有价证券，如果债权人和债务人没有其他债务纠纷的，可以向有管辖权的人民法院申请支付令

　　【答案】ACDE

　　【解析】当债务人不能偿还到期债务而且经营亏损的趋势无法逆转时，应当果断申请对债务人实施破产。尤其对于有多个债权人的企业，如果其他债权人已经抢先采取了法律行动，例如强制执行债务人的财产，或者债务人开始采取不正当的手段转移财产，此时债权银行应当考虑申请债务人破产，从而达到终止其他强制执行程序、避免债务人非法转移资产的目的。其余选项均正确。因此，ACDE为正确选项。

　　6.贷款风险分类方法，按风险程度，将贷款划分为( )。

　　A正常

　　B关注

　　C次级

　　D可疑

　　E损失

　　【答案】ABCDE

　　【解析】中国人民银行从1 998年5月开始试行《贷款风险分类指导原则》，并在2001年12月修订后正式发布。指导原则采用贷款风险分类方法，按风险程度，将贷款划分为五类(亦称“五级分类”)即正常、关注、次级、可疑、损失。因此，ABCDE为正确选项。

　　7.下列关于贷款分类中“次级”的说法正确的是( )。

　　A.借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成较大损失

　　B.尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但是存在一些可能对偿还贷款本息产生不利影响的因素

　　C.借款人的还款能力出现明显的问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息

　　D.即使执行担保，也可能会造成一定损失

　　E.在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回

　　【答案】CD

　　【解析】A属于可疑;B属于关注;E属于损失;C和D属于次级。因此，ABCDE为正确选项。

　　8.下列关于贷款分类的意义的说法中，正确的是( )。

　　A.商业银行要在风险中生存发展就必须坚持风险经营

　　B.贷款分类是银行稳健经营的需要

　　C.贷款分类是金融审慎监管的需要

　　D.贷款分类标准是利用外部审计师辅助金融监管的需要

　　E.不良资产的处置和银行重组需要贷款分类方法

　　【答案】BCDE

　　【解析】商业银行要在风险中生存发展就必须稳健经营。而稳健经营的前提，不仅是要化解已经发生的风险，而且还要及时识别和弥补那些已经发生但尚未实现的风险，即内在风险其余选项均体现企业财务状况风险;其余选项均正确。因此，BCDE为正确选项。

　　9.历史成本法的缺陷主要表现在( )。

　　A.与审慎的会计准则相抵触

　　B.不具有客观性且不便于核查

　　C.不能反映银行或企业的真实价值或净值

　　D.市场价格也不一定总是反映资产的真实价值

　　E.虽然从经济学的角度看较为理想，但在银行中并未得到广泛采用

　　【答案】AC

　　【解析】传统上比较常用的历史成本法，主要是对过去发生的交易价值的真实记录，其优点是具有客观性且便于核查;市场价值法的缺点在于并不是所有的资产都有市场，即使在有市场的情况下，市场价格也不一定总是反映资产的真实价值;净现值法虽然从经济学的角度看较为理想，但在银行中并未得到广泛采用。A和C均是历史成本法的缺陷。因此，AC为正确选项。

　　10.在贷款分类中，银行首先了解的是贷款的基本信息，其内容包括( )。

　　A.贷款目的

　　B.还款来源

　　C.贷款在使用过程中的周期性分析

　　D.还款记录

　　E.贷款来源

　　【答案】ABCD

　　【解析】贷款来源即银行，这不是贷款基本信息的分析，其余选项均是贷款基本信息的内容。因此，ABCD为正确选项。