2021年初级银行从业资格证风险管理高频考题（二）_第3页

　　一、单项选择题

　　1.【答案及解析】B风险管理评级是对银行风险管理系统，即识别、计量、监测和控制风险的政策、程序、技术等的完整性、有效性进行评价并定级的过程。故选B。

　　2.【答案及解析】B B项应为表内的即期资产减去即期负债。故选B。

　　3.【答案及解析】D远期汇率反映了货币的远期价值，其决定因素不包括交易金额。A、 B、C三项均包括。故选D。

　　4.【答案及解析】D对特定交易工具的多头空头给予限制的市场风险控制措施是交易限额。故选D。

　　5.【答案及解析】C可能影响商业银行声誉的事件不包括国家监管政策变化。A、B、D三项均包括。故选C。

　　6.【答案及解析】C A、B、D三项是反映盈利能力的指标;C项是反映企业杠杆比率的指标。故选C。

　　7.【答案及解析】D用回收现金流法计算违约损失率，则违约损失率=1-回收率=1-[(回收金额一回收成本)/违约风险暴露]x100%=[1-(1.04一0.84)÷1.2]x100%≈83.33%。故选D。

　　8.【答案及解析】D久期公式中的D为麦考利久期。故选D。

　　9.【答案及解析】D贷款转让通常指贷款有偿转让，是贷款的原债权人将已经发放但未到期的贷款有偿转让给其他机构的经济行为，又被称为贷款出售，主要目的是为了分散风险、增加收益、实现资产多元化、提高经济资本配置效率。贷款转让可以实现信用风险的转移。单笔贷款转让，其风险和价值一般易于评估。组合贷款转让的难点在于组合的风险与价值评估缺乏透明度。应当根据成本收益分析来确定以组合方式还是单笔贷款方式进行贷款转让。故选D。

　　10.【答案及解析】B《商业银行资本充足率管理办法》规定了市场风险资本要求涵盖的风险范围，其中不包括的是交易对手的违约风险。A、C、D三项均包括。故选8。

　　11.【答案及解析】D根据题干所述，该银行不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)/各项贷款× 100%=(400+1 000+800)÷60 000×100%≈3.67%。故选D。

　　12.【答案及解析】D预期收益率曲线变得较为平坦，则应买入期限较长的金融产品，卖出期限较短的金融产品。故选D。

　　3.【答案及解析】A商业银行在实施内部市场风险管理时，计算经济资本的公式为市场风险经济资本=乘数因子×VaR。故选A。

　　14.【答案及解析】C久期缺口=资产加权平均久期-(总负债/总资产)×负债加权平均久期=2-(7÷10)×3=-0.1。故选C。

　　15.【答案及解析】C政治风险、社会风险、经济风险属于国家风险。故选C。

　　16.【答案及解析】A 资产的价值变4J6=-[资产加权平均久期×总资产初始值×利率变化量/(1+市场利率)]=-[6 × 1 000×(8.5%-8%)]÷(1+8%)]≈-27.8(亿元)。故选A。

　　17.【答案及解析】C 由于技术原因，商业银行无法提供更细致、高效的金融产品与国际大银行竞争，因而在竞争中处于劣势，这种情况下商业银行所面临的风险属于战略风险。故选C。

　　18.【答案及解析】 C CMRn= 1一SR1×SR2×…×SRn，SR=1-MMR，(SR为每年的存活率，MMR为边际死亡率)计算得1.36%。故选C。

　　19.【答案及解析】B B项中应为按市场价格，而不是按模型确定的价值。故选8。

　　20.【答案及解析】C计算VaR值的历史模拟法存在的缺陷，除A、B、D三项外，还有一项是：在度量较为庞大且结构复杂的资产组合风险时，工作量十分繁重。C项不是其缺点。故选C。

　　二、多项选择题

　　1.【答案及解析】 DE 公司/机构存款人对商业银行的信用和利率水平一般都高度敏感，通 过监测商业银行发行的债券和票据在二级市场交易价格的变化，来评估商业银行的风险水平，并据此 调整额度和去向。因此，公司/机构存款通常不够稳定，对商业银行的流动性影响较大。故选DE。

　　2.【答案及解析】 AD信用风险是最复杂的风险种类，通常包括违约风险、结算风险等主 要形式。故选AD。

　　3.【答案及解析】 ABCD商业银行进行贷款定价，一般应考虑的因素包括：资金成本、经营 成本、风险成本、资本成本和贷款额。故选ABCD。

　　4.【答案及解析】ABCD 良好的公司治理目标包括：①完善股东大会、董事会、监事会及其下 设的议事和决策机构，建立议事规则和决策程序;②明确董事会和董事、监事会和监事、高级管理层和高 级经理人员在组织管理中的责任;③建立独立董事制度，对董事会讨论事项发表客观公正的意见;④建 立外部监事制度，对董事会、董事、高级管理层及其成员进行监督。故选ABCD。

　　5.【答案及解析】 ABCDE在银行活动中，存在汇率风险的有：为客户提供外汇即期交易，为客户提供外汇远期交易，为客户提供外汇期货交易，进行自营外汇交易，吸收外币存款。故选ABCDE。

　　6.【答案及解析】 BCDE A项是银行内部操作出现的问题;B、C、D、E四项均是新发生不良贷款的外部原因。故选BCDE。

　　7.【答案及解析】 ACE B项应为第一资金来源，不是最后资金来源;D项应为保护存款者 的缓冲器。故选ACE。

　　8.【答案及解析】 ABCD 目前对操作风险进行评估的要素主要包括：内部操作风险损失数据、外部数据、商业银行业务环境、内部控制因素等方面。故选ABCD。

　　9.【答案及解析】 ABCDE组合层面的区域风险识别应当关注：①银行客户是否过度集中于某个地区;②银行业务及客户集中地区的相关政策及其适用性;③银行客户集中地区的经济状况及其变动趋势;④银行客户集中地区的信用环境和法律环境出现改善或恶化;⑤政府及金融监管部门对本行客户集中地区的发展政策、措施是否发生变化，如果发生变化是否造成地方优惠政策难以执行，及其变化对商业银行业务的影响;⑥区域内的其他不利因素。故选ABCDE。

　　10.【答案及解析】 ABCD商业银行通常对业务进行外包以转移操作风险，包括：网络中心，全面的风险管理范围，全 的风险管理过程，全 的风险管理方法。故选ABCD。

　　三、判断题

　　1.【答案及解析】A贷款定价中的风险成本和贷款成本，分别是用来抵消预期损失和非预期损失的。

　　2.【答案及解析】B商业银行规模越大，抵抗风险的能力越强，但同时也意味着商业银行可能面临的风险因素也越多。

　　3.【答案及解析】A根据对商业银行内部评级法依赖程度的不同，内部评级法分为初级法和高级法两种。对于非零售暴露，两种评级法都必须估计的风险因素是违约概率。

　　4.【答案及解析】A银行监管应当遵循的基本原则包括依法原则、公开原则、公正原则、效率原则。

　　5.【答案及解析】B《巴塞尔新资本协议》提倡应用标准法、内部评级初级法、内部评级高级法来计量信用风险。