2020年初级银行从业资格考试风险管理强化试题（四）_第3页

　　一、单项选择题

　　1.【答案及解析】A题中B项，该句话应为风险管理理念，而不是制度;C项，风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡;D项，风险管理文化是通过风险管理战略、制度和行为表现出来的一种企业文化。故选A。

　　2.【答案及解析】B违约概率=1-(1+1年期无风险年收益率)÷(1+零息债券承诺的年收益率)。本题中违约概率=1-(1+5%)÷(1+16.7%)≈0.1。故选B。

　　3.【答案及解析】B市场交易过程、中的交易或定价错误属于操作风险。故选B。

　　4.【答案及解析】C根据商业银行的业务特征及诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国别风险、声誉风险、法律风险及战略风险B个主要类别。故选C。

　　5.【答案及解析】C期权费由期权的内在价值和时间价值两部分组成。故选C。

　　6.【答案及解析】D银监会公布的风险监管核心指标包括：风险水平、风险迁徙、风险抵补。故选D。

　　7.【答案及解析】A人民币超额准备金率=(在中国人民银行超额准备金存款+库存现金)÷人民币各项存款期末余额×100%。该银行人民币超额准备金率=(40+B)÷2 138×100 0 0=2.25%。故选A。

　　B.【答案及解析】A操作风险缓释有三种方法：业务连续性管理计划，商业保险，业务外包B、C、D分别对应这三种方法。故选A。

　　9.【答案及解析】A流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因更加复杂，通常被视为一种综合性风险。故选A。

　　10.【答案及解析】A商业银行资产的流动性是指商业银行持有的资产可以随时得到偿付或者在不贬值的情况下出售。故选A。

　　11.【答案及解析】B内部控制是商业银行防范金融风险最主要、最基本的防线，是第一道防线。B项错误;A、C、D三项均正确。故选B。

　　12.【答案及解析】D经济资本是指商业银行用于弥补非预期损失的资本，D项错误;A、B、C三项均正确。故选D。

　　13.【答案及解析】D除了A、B、C三项外，良好的公司治理应具备的特征还包括两点：一是科学的激励约束机制;二是先进的管理信息系统，能够为产品定价、成本核算、风险管理和内部控制提供有力支撑。在上述对自身公司治理的要求之外，良好的外部环境被普遍作为促进稳健公司治理必要条件。故选D。

　　14.【答案及解析】B资产回报率(ROA)=[税后损益+利息费用×(1-税率)]÷平均资产总额=[50+20×(1-35%)]÷180=35%。故选B。

　　15.【答案及解析】D资本充足率压力测试框架以单一风险的压力测试为基础。故选D。

　　16.【答案及解析】C题中C项应为通过资本金来应对非预期损失而不是依靠中央银行救助;A、B、D三项均正确。故选C。

　　17.【答案及解析】C商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失;利用资本金来应对非预期损失;对于规模巨大的灾难性损失，如地震、火灾等，可以通过购买商业保险来转移风险;但对于因衍生产品交易等过度投机行为所造成的灾难性损失.则应当采取严格限制高风险业务/行为的做法加以规避。故选C。

　　1B.【答案及解析】C信用风险管理领域比较常用的违约概率模型包括Riskca1C模型、KMV的Credit Monitor模型、KPMG风险中性之价模型以及死亡率模型。信用评分模型是商业客户信用评级的一个发展阶段，与违约概率模型位于同一层次。故选C。

　　19.【答案及解析】A在实践中，如果需要对不同投资期限金融产品的投资收益进行比较，需要计算产品的年化收益率，同时考虑复利收益。故选A。

　　20.【答案及解析】D题中A、B、C、三项内容都是外汇交易风险;D项是外汇结构性风险的来源。故选D。

　　二、多项选择题

　　1.【答案及解析】ABCD影响期权价值的主要因素包括：标的资产的市场价格、期权的执行价格、期权的到期期限和标的资产价格的波动率。故选ABCD。

　　2.【答案及解析】ABCDE根据《巴塞尔新资本协议》，操作风险可以分为七种表现形式：内部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作场所安全性，客户、产业及业务做法，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，交割及流程管理。故选ABCDE。

　　3.【答案及解析】ABC在正缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入上升，D项错误;在负缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入下降，E项错误。故选ABC。

　　4.【答案及解析】ABDE市场风险包括：利率风险、股票风险、;利率风险和商品风险。故选ABDE。

　　5.【答案及解析】ABCDE商业银行内部控制包括的主要要素有内部控制环境、风险识别与评估、内部控制措施、信息交流与反馈和监督、评价与纠正。故选ABCDE。

　　6.【答案及解析】ABCDE连续营业方案应该是一个全面的计划，具体包括：业务和技术风险评估、面临灾难时的风险缓释措施、常年持续性/经营性的恢复程序和计划、恰当的治理结构、危机和事故管理、持续经营意识培训。故选ABCDE。

　　7.【答案及解析】ABCD风险和损失是不可能被完全避免的，E项错误。故选ABCD。

　　B.【答案及解析】ABCE不良不能作为违约的判断标准，二者不是一个概念，D项错误。A、B、C、E四项均正确。故选ABCE。

　　9.【答案及解析】ABD商业银行员工由于知识或技能匮乏而给商业银行造成风险的主要行为模式包括：①在工作中，自己意识不到缺乏必要的知识，按照自己认为正确而实际错误的方式工作;②意识到自己缺乏必要知识，但是出于颜面或者其他原因而不向管理层提出或者声明其无法胜任某一工作或者不能处理面对的情况;③意识到本身缺乏必要的知识，并进而利用这种缺陷。故选ABD。

　　10.【答案及解析】ABD法人信贷业务是商业银行经营的以企业/机构客户为服务对象的信贷业务，包括法人客户贷款业务、贴现业务、商业银行承兑汇票业务。C、E两项属于个人信贷业务。故选ABI)。

　　三、判断题

　　1.【答案及解析】B股东通过行使决策权、投票权、转让股份等权利给银行经营者施加压力，督促银行改善经营，控制风险、

　　2.【答案及解析】A商业银行对新增贷款通常持有100%的现金。

　　3.【答案及解析】B同受国家控制的企业不一定为关联方，也可以彼此之间毫无交集。

　　4.【答案及解析】A马柯维茨的资产组合管理理论认为，只要两种资产收益率的相关系数不等于1，分散投资于两种资产就具有降低风险的作用。

　　5.【答案及解析】B我国银行的信息披露指上市银行信息披露和非上市银行信息披露。

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