2020年初级银行从业资格证风险管理测试题（三）_第9页

　　参考答案及解析

　　一、单项选择题

　　1.【答案及解析】B 在商业银行中，起维护市场信心、充当保护存款者的缓冲器作用的是银行资本金。故选 B。

　　2.【答案及解析】B 商业银行风险管理的核心要素包括：风险监控、数量分析、价格确认、模型创新和相应的信息系统/技术支持。故选 B。

　　3.【答案及解析】B 远期汇率反映了货币的远期价值，其决定因素包括即期汇率、两种货币之间的利率差、期限。故选 1{，

　　4.【答案及解析】A 市场准入是银行监管的首要环节，是指监管部门采取行政许可手段审查、批准市场主体可以进入某一领域并从事相关活动的机制。故选 A。

　　5.【答案及解析】C 2004 年 6 月，巴塞尔委员会颁布的《巴塞尔新资本协议》中明确提出，资本要求、监督检查、市场纪律形成三大支柱，它们相辅相成，不可或缺，共同为促进金融体系的安全和稳健发挥作用。故选 C。

　　6.【答案及解析】B 总收益一 1(10×(1+10%)5—161(元)。故选 B。

　　7.【答案及解析】B 资产证券化是指某一资产或资产组合采取证券资产这一价值形态的资产运营方式。故选 B。

　　8.【答案及解析】A 题目没有说明，我们可以认为是单利。年利率=年息÷本金×100%。第一笔年利率：年息=500÷3=166.67，年利率=166.67÷1 000×100%=16.67%;第二笔年利率：年息=1 600÷5=320，年利率=320÷2 000×100%=16%。故选 A。

　　9.【答案及解析】C 盈利能力指标包括资产收益率、资本金收益率、净业务收益率。故选 C。

　　10.【答案及解析】C 商业银行经济资本配置的作用主要体现在风险管理和绩效考核两个方面。风险管理是指如何在一个肯定有风险的环境里把风险减至最低的管理过程。绩效考核是企业为了实现生产经营目的.运用特定的标准和指标，采取科学的方法，对承担生产经营过程及结果的各级管理人员完成指定任务的工作实绩和由此带来的诸多效果做出价值判断的过程。故选 C

　　11.【答案及解析】C 风险限额是指对照一定的计量方法所计量的市场风险设定的限额。如对内部模型计量的风险价值设定的限额和对期权性头寸设定的期权性头寸限额。故选 C。

　　12.【答案及解析】B 系统安全包括外部系统安全、内部系统安全、对计算机病毒以及对第三方程序欺诈的防护等。故选 B。

　　13.【答案及解析】D 高级计量法是指商业银行在满足监管机构提出的资格要求，以及定性和定量标准的前提下，通过内部操作风险计量统计计算监管资本要求。使用高级计量法计算风险资本配置时，商业银行在开发内部计量系统过程中，必须有操作风险模型和模型独立验证严格的程序。故选 D。

　　14.【答案及解析】A 我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》定义的流动性资产包括：现金、黄金、超额准备金存款、一个月内到期的同业往来款项轧差后资产方净额、一个月内到期的应收利息及其他应收款、一个月内到期的合格贷款、一个月内到期的债券投资、在国内外二级市场上可随时变现的债券投资、其他一个月内到期可变现的资产(剔除其中的良资产)。故选 A。

　　15.【答案及解析】C VaR 模型是针对市场风险的计量模型;CreditMetriCs 是针对信用的计量模型，没有特定的范围;KM、v’是运用现代期权定价理论建立起来的违约预测模型;高级计量法是针对风险资本的计量模型。故选 C。

　　16.【答案及解析】A 对商业银行而言，企业的行业风险和企业风险属于系统风险。系统风险是指由于某种因素的影响和变化，导致股市上所有股票价格的下跌，从而给股票持有人带来损失的可能性。故选 A。

　　17.【答案及解析】B 风险评估的方法很多，较为常用的包括自我评估法、计分法、情景分析法、风险图示法、检查表法、问卷调查法、工作交流法等。为了取得更好的效果，这些方法也可结合起来使用。故选 B。

　　18.【答案及解析】B 操作风险是指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险。操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，并由此分为内部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作场所安全性，客户、产品及业务做法，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，执行交割及流程管理事件等七种可能造成实质性损失的事件类型。交易过程中.结算系统发 t 故障导致结算失败，不但造成交易成本上升，而且可能引发信用风险。故选 B。

　　19.【答案及解析】A 资产流动性风险是指资产到期不能如期足额收回，进而无法满足到期负债的偿还和新的合理贷款及其他融资需要，从而给商业银行带来损失的风险。商业银行的借款人由于经营问题，无法按期偿还贷款，属于资产流动性风险。故选 A。

　　20.【答案及解析】D 商业银行的核心资本充足率指标不得低于 6%，资本克足率不得低于8%，附属资本最高不得超过核心资本的 100%。故选 D。.

　　21.【答案及解析】A 计算违约风险暴露时，如果客户已经违约，那么相应的违约风险暴露为违约时债务的账面价值。故选 A。

　　22.【答案及解析】B 从现代商业银行管理，特别是风险管理的角度来看，市场交易人员(或业务部门)的激励机制应当以经风险调整的资本收益率和经济增加值为参照基准。采用经风险调整的资本收益率和经济增加值这两项指标来评估交易人员和业务部门的业绩。有助于在银行内部树立良好的风险意识，并鼓励严谨的价值投资取向，从而减少甚至避免追逐短期利益的高风险投资行为。如果交易人员(或业务部门)在交易过程中承担了很高的风险，则其所占用的经济资餐必然多，因此即便交易人员(或业务部门)在当期获得了很高的收益，其真正创造的价值(经济增加值)也是有限的。故选 B。

　　23.【答案及解析】D 相关系数是变量之间相关程度的指标;相关系数具有线性不变性。相

　　关系数用来衡量的是线性相关关系。仅能用来计量线性相关。故选 D。

　　24.【答案及解析】A VaR 模型是针对市场风险的计量模型;CreditMetriCs 是针对信用风险的计量模型，CreditMetriCs 模型本质上是一个 VaR 模型。故选 A。

　　25.【答案及解析】B 对于相互独立的多种资产组成的资产组合，分散化投资可以消除非系统性风险，A 选项错误;风险转移既可以降低非系统风险，也可以转移部分系统风险，只能降低非系统风险的策略是风险分散，C 选项错误;风险规避就是不做业务，不承担风险，风险转移分为保险转移和非保险转移，D 选项错误。故选 B。

　　26.【答案及解析】D 专有信息是与竞争者可以共享的信息，会导致银行在这些产品和系统的投资价值下降，并进而削弱其竞争地位，所以 A 项正确;有关客户的信息经常是保密的，这些信息是法律协定、对手关系的一一部分，也不宜对外提供;所以 B 项正确;在进行信息披露时，某些项目若为专有信息或保密信息，银行可以不披露具体的项目，但必须要求对披露的信息进行一般性信息披露，并解释某些项目不对外信息披露的事实和原因。故选 D。

　　27.【答案及解析】D 授信集中度限额可以按不同维度进行设定，其中产品等级、行业等级、风险等级和担保是其最常用的组合限额设定维度。故选 D。

　　2B.【答案及解析】A 根据中国银监会的有关规定，商业银行的流动性资产总额与流动性负总额之比不得低于 25%。故选 A。

　　29.【答案及解析】A 预期损失率=预期损失/资产风险敞口×100%=40/80×100%=50%。故选 A。

　　30.【答案及解析】C 根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，其中流动性缺口的定义是：90 天内到期的流动性资产减去 90 天内到期的流动性负债的差额。故选 C。31.【答案及解析】C 内部控制评价应遵循的原则有：①全面性原则;②统一性原则;③独立性原则;(})公正性原则：⑤重要性原则;⑥及时性原则。C 项不属于商业银行内部控制评价中应遵循的原则。故选 C。

　　32.【答案及解析】B B 级借款人的违约频率一违约人数/借款人数×100%=19/100×100%=19%。故选 B。

　　33.【答案及解析】A 全面的风险管理模式强调信用风险、市场风险和操作风险并举，信贷资产与非信贷资产管理并举，组织流程再造与技术手段创新并举的全面风险管理模式。故选A。

　　34.【答案及解析】B 违约率=1-[(1+国债收益率)/(1+债券收益率)]=1-1(1+10%)/(1+15%)]=1-0.95=O.04。故选 B。

　　35.【答案及解析】D 内部审计的主要内容包括：经营管理的合规性及合规部门工作情况;内部控制的健全性和有效性;风险状况及风险识别、计量、监测和控制程序的适用性和有效性;信息系统规划设计、开发运行和管理维护的情况;会计记录和财务报告的准确性和可靠性;与风险相关的资长评估系统情况;机构运营绩效和管理人员履职情况等。D 属于法律合规部门的职责。故选 D。

　　36.【答案及解析】A 风险评级的顺序为：收集评级信息、分析评级信息、得出评级结果、制定监管措施、整理评级档案、，故选 A。

　　37.【答案及解析】B 利用衍生金融工具对冲市场风险的优点有：衍生产品的构造方式多种多样，交易灵活便捷，在操作过程中不会附带新的风险产生。故选 B。

　　38.【答案及解析】D 商业银行监管的理念是“管法人、管风险、管内控、提高透明度”。故选 D。

　　39.【答案及解析】A 银行要承受不同形式的法律风险，法律风险的表现形式有：①金融合约不能受到法律应予的保护而无法履行或金融合约条款不周密;②法律法规跟不上金融创新的步伐，使创新金融交易的合法性难以保证，交易一方或双方可能因找不到相应的法律保护而遭受损失;③形形色色的各种犯罪及不道德行为给金融资产安全构成威胁;④经济主体在金融活动中如果违反法律法规，将会受到法律的制裁。故选 A。

　　40.【答案及解析】D 期权价值由时间价值和内在价值组成。在到期前，当期权内在价值为零时，仍然存在时间价值。对于一个买方期权而言，标的资产的即期市场价格低于执行价格时，该期权的内在价值为零。故选 D。

　　41.【答案及解析】B 风险报告负责报告商业银行所有风险的定性/定量评估结果，并随时关注多采取的风险管理/控制措施的实施质量/效果。风险报告的职责之一是使得员工在业务部门、流程和职能单元之间分享风险信息;A、C、D 三个选项符合风险报告的职责。故选B。

　　42.【答案及解析】D 在市场准入范围和标准中，中资商业银行行政许可的范围为：机构设立、机构变更、机构终止、调整业务范围和增加业务品种、董事和高级管理人员任职资格。故选 D。

　　43.【答案及解析】B 投资活动指企业长期资产的构建和不包括在现金等价物范围内的投资及其处置活动。企业买卖房产、购买机器设备或资产租借，借款给附属公司，或者买卖其他公司的股票等投资行为，是投资活动现金流的主要内容。故选 B。

　　44.【答案及解析】C 专项风险报告主要是仅对影响信用机构的重大风险事件进行报告。故选 C。

　　45。【答案及解析】C 资本转换因予是将以资本表示的该组合的组合限额转换为以计划授信额表示的组合限额。资本转换因子表示需要多少比例的资本来覆盖计划组合的计划授信的风险。某组合风险越大.其资本转换因子越高。同样的资本，风险越高的组合其计划授信额越低。故选 C。

　　46.【答案及解析】A 表内信用资产风险权重为：对其他金融机构债权给予 100%的风险权重;商业银行之间原始期限在 4 个月以上的风险权重为 20%;对商业银行的其他资产，包括对企业、个人的贷款和自用房地产等资产，都给予 100%的风险权重;个人住房抵押贷款的风险权重为 5()%。故选 A

　　47.【答案及解析】D 经销商风险主要包括：经销商不具备销售资格或违反法律规定，导致销售行为、销售合同无效;经销商在商品合同下出现违约，导致购买人(借款人)违约;经销商在进行高度负债经营时，存在卷款外逃的风险。故选 D。

　　4B.【答案及解析】C 违约概率是指借款人在未来一定时期内不能按合同要求偿还贷款本息或履行相关义务的可能性，A 项错误;《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人一年内的累计违约概率与 3 个基点中的较高者，B 项错误;违约概率能使监管当局在内部评级法中保持更高的一致性，D 项错误。故选 C。

　　49.【答案及解析】A 绝对差额的角度来看，信用价差衍生产品中的信用价差是指相对于无风险利率的差额。故选 A。

　　50.【答案及解析】A 商业银行在短期内的借入资金需求=融资缺口+流动性资产。故选 A。

　　51.【答案及解析】D 操作风险事件是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部因素所造成财务损失或影响银行声誉、客户和员工的操作事件。具体事件包括：内部欺诈，外部欺诈，就业制度和工作场所安全，客户、产品和业务活动，实物资产的损坏，营业中断和信息技术系统瘫痪，执行、交割和流程管理七种类型。本币汇率短期内剧烈波动属于市场风险。故选 D。

　　52.【答案及解析】A 建立完善的公司治理结构是商业银行有效防范和控制操作风险的前提。故选 A。

　　53.【答案及解析】D 操作风险可能{1 发的风险有市场风险、流动性风险、信用风险。故选D。

　　54.【答案及解析】C 在商业银行的交易风险管理中，对于操作失误而造成损失的情况，识别员工是否构成欺诈的关键一点是看员工是否是为了不法利益而故意为之。故选 C。

　　55.【答案及解析】B 风险处置纠正贯穿银行监管始终，是指监管部门针对银行机构存在的不同风险和风险的严重程度，及时采取相应措施加以处置，包括：风险纠正、风险救助、市场退出。故选 B。

　　56.【答案及解析】C 以《贷款通则》、《贷款风险分类指导原则》、《银行贷款损失准备计提指引》、《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》、《项目融资业务指引》、《固定资产贷款管理暂行办法》、《商业银行并购贷款风险管理指引》、《银团贷款业务指引》、《银行开展小企业授信工作指导意见》等相关文件构成的制度框架，成为指导商业银行规范管理信用风险的主要依据。故选 C。

　　57.【答案及解析】A 平价期权为期权的执行价格等于现在的即期市场价格。故选 A。

　　58.【答案及解析】B 健全的内部控制体系是商业银行有效识别和防范操作风险的重要手段。加强内部控制建设是商业银行管理操作风险的基础，巴塞尔委员会认为，资本约束并不是控制操作风险的最好方法，对付操作风险的第一道防线是严格的内部控制。故选 B。

　　59.【答案及解析】B 收益率曲线是由不同期限，但具有相同风险、流动性和税收的收益率连接而形成的曲线。横轴为各到期期限，纵轴为对应的收益率，用以描述收益率与到期期限之间的关系。在金融市场短期流动性不足的情况下，收益率曲线可能会呈现向左上方倾斜，即反向收益率曲线，它表明在某一时点上，投资期限越长，收益率越低。故选 B。

　　60.【答案及解析】D 交易账户记录的是银行为了交易或管理交易账户其他项目的风险而持有的可自由交易的金融工具和商品头寸。与交易账户相对应，银行的其他业务归入银行账户，最典型的是存贷款业务。故选 D。

　　61.【答案及解析】D 商业银行的流动性风险是指商业银行无力为负债的减少和/或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险。流动性风险存在于资产业务、负债业务和表外业务中。故选 D。

　　62.【答案及解析】A 当市场利率呈现逐步上升趋势时，对商业银行有利的资产负债的期限安排是利用长期负债为短期资产融资。故选 A。

　　63.【答案及解析】B EVA=税后净利润-资本成本=700-500=200(万)。故选 B。

　　64.【答案及解析】C 现金头寸指标=(现金头寸+应收存款)÷总资产=(50 000 000 十 100 000000)÷5 000 000 000=0.03。故选 C。

　　65.【答案及解析】C 大额负债依赖度=(大额负债-短期投资)÷(盈利资产-短期投资)×100%=(50-20)÷(70-20)×100%=60%。故选 C。

　　66.【答案及解析】D 对单一法人客户的管理层分析重点考核的是管理者人品、管理者诚信度和授信动机等。故选 D。

　　67.【答案及解析】C 商业银行借短贷长的期限结构中所包含的流动性风险包括短期借款不能按期偿还的负债流动性风险和长期贷款不能如数如期收回的资产流动性风险。故选 C。

　　68.【答案及解析】D 股东通过行使决策权、投票权、转让股份等权利给银行经营者施加压力，督促银行改善经营，控制风险。故选 D。

　　69.【答案及解析】B 商业银行由于不能根据客户需求的改变而创造需求，丧失了宝贵的客户资源，这属于客户风险。故选 B。

　　70.【答案及解析】D 信用评分模型是一种传统的信用风险量化模型，利用可观察到的借款人特征变量计算出一个数值(得分)来代表债务人的信用风险，并将借款人归类于不同的风险等级。信用评分模型包括线性概率模型、Probit 模型和线性辨别模型。CreditMetriCs 模型属于信用风险管理模型。故选 D。

　　71。【答案及解析】C 商业银行应当对利益进行权衡，照顾尽量多数人的尽量多的利益。故选 C。

　　72.【答案及解析】C 题中 C 项错误，正确表述应改为资本要求为 99.9%置信水平下特定风险暴露的非预期损失。故选 C。

　　73.【答案及解析】B 根据银监会规定，在计算风险加权资产时，我国商业银行应当对中央政府投资的公用企业的债权风险权重定位 5(、%。故选 B。

　　74.【答案及解析】C 我国商业银行目前开展的个人客户贷款业务是个人住宅抵押贷款、个人零售贷款，尚未开展循环零售贷款。故选 C。

　　75.【答案及解析】C 对银行业稳定经营最大的威胁是存款人挤提存款。因为一般银行都不会有这么多现金，所以很容易因为挤提事件造成不能经营的情况。故选 C。

　　76。【答案及解析】D 0 岫 I5 评级体系的分析涉及的主要指标和考评标准是：第一，资本充足率(资本/风险资产)，要求这一比率达到 6.j%～7%;第二，有问题放款与基础资本的比率，一般要求该比率低于 15%;第三，管理者的领导能力和员工素质、处理突发问题应变能力和董事会决策能力、内部技术控制系统的完善性和创新服务吸引顾客的能力;第四，净利润与盈利资产之比在 1%以上为第一、二级，若该比率在 0～1%之间为第三、四级，若该比率为负数则评为第五级;第五，随时满足存款客户的取款需要和贷款客户的贷款要求的能力。故选 D。

　　77.【答案及解析】C 我国银行监管的行政法规是《金融违法行为处罚办法》。故选 C。

　　7B.【答案及解析】D 2005 年颁布的《商业银行市场风险管理指引》中所称商业银行是指人民共和国境内依法设立的商业银行，包括中资商业银行、外资独资银行和中外合资银行。故选 D。

　　79.【答案及解析】C《人民共和国银行业监督管理办法》规定，银行业监督管理的目标是促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。故选 C。

　　80.【答案及解析】A 商业银行外部审计主要是针对财务状况方面。外部审计主要是国家有关审计部门对商业银行财政经营状况的审查。故选 A。

　　81.【答案及解析】A 商业银行可以根据本行业务性质、规模和产品复杂程度以及风险管理水平自行选择操作风险计量模型，包括损失分布模型、打分卡模型等，模型的置信度区间应设定为 99.9%，观测期为 1 年。故选 A。

　　82.【答案及解析】B 商业银行在计量操作风险监管资本时，可以将保险理赔收入作为操作风险的缓释因素，但保险的缓释最高不超过操作风险监管资本要求的 20%。故选 B。

　　83.【答案及解析】C 现在支付 1 00()万泰铢相当于支付 2B.6 万美元，而 6 个月后支付 1000 万泰铢相当于支付 17.9 万美元，因此泰铢汇率的下跌使得 A 银行收益28.6-17.9=10.7(万美元);A 银行放弃执行泰铢的买入期权，支付 5 万美元期权费，因此 A 银行的净收益为 10.7-5=5.7(万美元)。故选 C。

　　84.【答案及解析】B 久期分析是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法。故选 B。

　　85.【答案及解析】C 现金流量分析通常首先分析经营性现金流。故选 C。

　　86.【答案及解析】C 对贷款的保证人应考察的内容包括：①保证人的资格;②保证人的财务实力;③保证人的保证意愿;④保证人履约的经济动机及其与借款人之间的关系;⑤保证的法律责任。故选 C。

　　87.【答案及解析】C 监管规定是指未遵守金融监管当局的规定而引起的风险。在出台新的金融监管规定或者金融监管加强、新的金融监管者发生改变，出现新的金融监管重点时，较易出现此方面的风险。故选 C。

　　88.【答案及解析】D 内部欺诈是指员工故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失。此类事件至少涉及内部人员一方，但不包括性别/种族歧视事件。故选 D。

　　89.【答案及解析】B 核心存款比例=核心存款÷总资产=200÷1 000=20%。故选 B。

　　90.【答案及解析】A 最具有流动性的资产，如现金及在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券，这类资产可用于从中央银行获得流动性支持，或者在市场上出售、回购或抵押融资。故选 A

　　二、多项选择题

　　1.【答案及解析】ABC“巴塞尔新资本协议》的三大支柱：①第一支柱——最低资本规定。新协议在第一支柱中考虑了信用风险、市场风险和操作风险，并为计量风险提供了几种备选方案;②第二支柱一一监管部门的监督检查。委员会认为，监管当局的监督检查是最低资本规定和市场纪律的重要补充;③第三支柱一～市场纪律。委员会强调，市场纪律具有强化资本监管，帮助监管当局提高金融体系安全、稳健的潜在作用。故选√6 战。

　　2.【答案及解析】AC 商业银行经营“三性”目标之间存在着矛盾主要表现为：①流动性目标要求降低盈利性资产的运用率，即流动性和效益性存在矛盾;②资金的效益性要求选择有较高收益资产，而资金的安全性却要求选择有较低收益资产，即效益性和安全性存在矛盾。故选 AC。

　　3.【答案及解析】BCDE 资产证券化有利于分散信用风险，改善资产质量，扩大资金来源，缓解资本充足压力，提高金融系统的安全性;设定组合限额，可以防止信贷风险过于集中在组合层面的某些方面，从而有效地控制组合信用风险，提高风险管理水平，组合限额可以分为授信集中度限额和总体组合限额两类;信用衍生产品是用来转移或对冲信用风险的金融工具，可以将单笔贷款或资产组合的全部违约风险转移给交易对方。故选 BCDE。

　　4.【答案及解析】BC 违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性;违约损失率是指某一项债务违约导致的损失金额占该违约债项风险暴露的比例，因此违约概率和违约损失率是不同的概念，A 选项错误;违约频率是事后检验的结果，D 选项错误;违约频率不能作为内部评级的直接依据，E 选项错误。故选 BC。

　　5.【答案及解析】ABCD 专业贷款具体可划分为项目融资、物品融资、商品融资、房地产贷款。故选 ABCD。

　　6.【答案及解析】ABCD 行业、产品、风险等级和担保是最常用的组合限额设定维度。E 项属于国家风险限额管理基于对一个国家的综合评级范畴。故选 ABCD。

　　7.【答案及解析 1 BDE 风险抵补类指标衡量商业银行抵补风险损失的能力，包括资本充足程度、盈利能力、准备金充足程度等指标。A 选项是风险迁徙类指标;C 选项是流动性监管指标。故选 BDE。

　　B.【答案及解析】ABD 外;r-风险是汇率波动对企业产生损益可能的一种特定状态。按照风险发生的时间阶段，通常将汇率风险分为三类：会计风险、交易风险和经济风险。故选ABD。

　　9.【答案及解析】ABC 个人信贷业务可以基本划分为三大类：①个人住宅抵押贷款;②个人零售贷款;③循环零售贷款。故选 ABC。

　　10.【答案及解析】ABCDE 监管机构对风险计量模型的监督检查主要包括以下几个方面：建立各类风险计量模型的原理、逻辑和模拟函数是否正确合理;是否积累足够的历史数据，用于计量、监测风险的各种主要假设、参数是否恰当;是否建立对管理体系、业务、产品发生重大变化，以及其他突发事件的例外安排;是否建立对风险计量模型的修正、检验和内部审查程序;对风险计量目标、方法、结果的制定、报告体系是否健全;风险管理人员是否充分理解模型设计原理，并充分应用其结果。故选 ABCDE。

　　11.【答案及解析】ABCDE 质押是指债务人或第三方将其动产移交债权人占有，将该动产作为债权的担保。权利质押的范同包括汇票、支票、本票、债券、存款单等。故选 ABCDE。

　　12.【答案及解析】ABC 目前 RAR()t：等经风险调整的业绩评估方法在国际先进银行中广泛应用，其原因是与以往的盈利指标 R()E、RoA 相比，RAROC 可以全面反映银行经营长期的稳定性和健康性;可以在揭示盈利性的同时，反映银行所承担的风险水平。RAROC=(收益-预期损失)/经济资本(或非预期损失)。故选 ABC。

　　13.【答案及解析】ABCDE《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》中关于不良贷款分析规定，主要包括以下内容：①基本情况。本期贷款余额、不良贷款余额及比例以及与上期和年初比较的变化情况;②地区和客户结构情况;③不良贷款清收转化情况，可分别按现金清收、贷款核销、以资抵债和其他方式进行分析;④新发放贷款质量情况;⑤新发生不良贷款的内、外部原因分析及典型案例，外部原因包括企业经营管理不善或破产倒闭、企业逃废银行债务、企业违法违规、地方政府行政干预等;内部原因包括违反贷款“三查”制度、违反贷款授权授信规定、银行员工违法等;⑥对不良贷款的变化趋势进行预测，提出继续抓好不良贷款管理或监管工作的措施和意见。故选 ABCDE。

　　14.【答案及解析】ABCE 开发商以虚假销售方式套取商业银行按揭贷款、以个人住房贷款按揭贷款名义套取企业生产经营用的贷款、开发商与购房人串通，规避不允许零首付的政策限制、商业银行信贷人员向不具有真实购房行为的借款人发放高成数的个人住房按揭贷款属于开发商的“假按揭”的表现形式，D 选项房地产商未获得销售许可证便销售房屋属于经销商风险。故选 ABCE。

　　15.【答案及解析】ABCDE 商业银行的授信权限管理通常遵循以下原则：①给予每一交易对方的信用须得到一定权利层次的批准;②集团内所有机构在进行信用决策时应遵循一致的标准;③债项的每一重要改变应得到一定权力层次的批准;④交易对方风险限额的确定和单一信用风险暴露的管理应符合组合的统一指导及信用政策，每一决策都应建立在风险——收益分析基础之上;⑤根据审批人的资历、经验和岗位培训，将信用授权分配给审批人并定期进行考核。故选 ABCDE。

　　16.【答案及解析】ABCDE 贷款转让主要目的是为了分散风险、增加收益、实现资产多元化、提高经济资本配置效率，贷款转让也可以实现信用风险的转移。故选 ABCDE。

　　17.【答案及解析 1 AC 利率互换主要有以下作用：一是交易双方利用自身在不同种类利率上的比较优势有效地降低各自的融资成本;二是规避利率波动的风险。故选 AC。

　　18.【答案及解析】ABCDE 19BB 午《巴塞尔资本协议》的出台，标志着国际银行业的全面风险管理原则体系基本形成。巴塞尔资本委员会 2004 年公布的《巴塞尔新资本协议》提出了一系列监管原则，在全面的风险管理范围中指出将各种不同类型的业务纳入统一的风险管理范围，A 选项正确;要求继续以资本充足率为核心，以信用风险控制为重点，着手从单一的资本充足约束，转向突出强调商业银行的最低资本金要求、监管部门的监督检查和市场纪律约束三个方面的共同约束，B、C、D 三个选项正确;《巴塞尔新资本协议》的推出，标志着现代商业银行风险管理出现了一个显著变化，就是由以前单纯的信贷风险管理模式转向信用风险、市场风险、操作风险并举，E 选项正确。故选 ABCDE。

　　19.【答案及解析】AB 如果债券价格偏离了根据收益率曲线推算出的理论价格过大，说明该债券的流动性不足或者是该债券流动性过大。价格可能通过市场机制来加以修正。故选AB。

　　20.【答案及解析】ABC 如果收益率曲线是向右上倾斜，且预期这种形状基本不变，那么可以买入期限较长的金融产品;如果收益率曲线向右上倾斜，且未来有变陡的趋势，那么可以买入期限较短金融产品，卖出期限较长金融产品;如果收益率曲线向右上倾斜，且有变平坦的趋势，那么应当买入期限较长金融产品，卖出期限较短的金融产品。故选 ABC。

　　21.【答案及解析】BC 我国商业银行在划分交易账户和银行账户过程中，可以借鉴的相关法规包括《商业银行市场风险管理指引》和《商业银行资本充足率管理办法》。故选 BC。

　　22.【答案及解析】ABCDE 衡量流动性风险的指标有：①(现金资产+国库券)/总资产;②净贷款/总资产;③证券资产/4-资产;④易变负债/负债总额;⑤短期资产/易变负债;⑥预期现金流量比。故选 ABCDE‘

　　23.【答案及解析】ABCDE 市场风险中的期权性风险包括：场内(交易所)交易的期权;场外的期权合同;债券或存款的提前兑付;贷款的提前偿还等选择性条款;贷款利率由借款人自主选择的条款等。故选 ABCI)E。

　　24.【答案及解析】ABCD 银行的外汇买卖风险管理技术主要包括：即期外汇头寸限额、掉期外汇买卖限额、敞口头寸限额及止损点限额等，不包括换期利率头寸限额。故选 ABCD。

　　25.【答案及解析】AB 商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失;利用资本金来应对非预期损失;对于规模巨大的灾难性损失，如地震、火灾等，可以通过购买商业保险来转移风险;但对于因衍生产品交易等过度投机行为所造成的灾难性损失，则应当采取严格限制高风险业务/行为的做法加以规避。故选 AB。

　　26.【答案及解析】 ABCDE 健全我国商业银行内部控制体系包括以下内容：强化内控意识，树立内控优先的理念;完善激励约束机制;提交控制制度的执行力;强化责任追究机制;健全信息管理系统;强化评估和反馈制度;加强信息交流与沟通等。故选 ABCDE。

　　27.【答案及解析】 BCDE 风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。A 选项是通过制度安排降低了风险，并没有对风险进行转移。故选 BCDE。

　　2B.【答案及解析】ABCDE 题中各项全部为我国银行业信息披露管理的措施。故选 ABCDE。

　　29.【答案及解析 1 ABCDE 代理业务操作风险点有：人员因素、外部事件、内部流程和系统缺陷四个方面，具体包括：内部人员窃取客户资料谋取私利;委托方伪造收付款凭证骗取资金;销售时不恰'-3 的宣传误导销售;计算机系统中断、业务应急计划不力造成代理业务中的数据丢失而引发损失;超越委托范围办理业务等等。故选 ABCDE。

　　30.【答案及解析】ACE 骆驼(C。\ME1，)分析系统包括：资本充足性、资产质量、管理水平、盈利水平、流动性。针对商业银行等金融机构信用分析的骆驼(CAMEL)分析系统包括资本充足性、管理水平、流动性。故选 ACE。

　　31.【答案及解析】ABCDE 从各国监管"-3 局和银行业的实践看，交易账户涵盖的金融工具种类一般包括：可转让证券、集合投资份额、存款证及其他类似的资本市场工具、金融期货、远期合约、互换合约、期权等。故选 AI{1"DE。

　　32.【答案及解析】ABCDE 商业银行考察保证人的有效性应关注保证人的资格、保证人的意愿、保证的法律责任、保证人的财务实力、保证人履约的经济动机及其与借款人之间的交易等方面。故选 ABCDE。

　　33.【答案及解析】ABC 客户风险的内生变量包括两类指标：①基本面指标(定性指标或非财务指标)。包括品质类、实力类和环境类指标;②财务指标。E 项属于财务指标。故选 ABC。

　　34.【答案及解析】 ABCDE 商业行的贷款平均额和核心存款平均存款额间的差异构成了融资缺口，如果缺口为正，商业银行可以采取的措施有：向央行再贴现、同业拆入、证券回购、将非现金资产转换为现金、介入货币市场融资等。故选 ABCDE。

　　35.【答案及解析】 ABCDE 商业银行声誉危机管理的主要内容包括：制定战略性的危机沟通机制;提高解决问题的能力;提高发言人的沟通技能;危机现场处理;危机处理过程中的持续沟通;管理危机过程中的信息交流等故选 ABCDE。

　　36.【答案及解析】 ABC 战略管理的基本假设是：①准确预测未来风险事件的可能性是存在的;②预防工作有助于避免或减少风险事件和未来损失;③如果对未来风险加以有效管理和利用，风险有可能转变为机会。故选 ABC。

　　37.【答案及解析】ABCDE 绝对收益是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量。绝对收益也是实际生活中对投资收益的最直接和最直观的度量方式，是投资成果的直接反映，是很多报表中记录的数据。故选 ABCDE。

　　38.【答案及解析】ACE 风险抵补类指标包括盈利能力、准备金充足程度和资本充足程度三个方面。故选 ACE。

　　39.【答案及解析】CDE 银行监管侧重于金融机构风险和合规性的分析、评价，外部审计侧重于财务报表审计，外部市计和银行监管的实施方式统一于现场检查，外部审计意见和监管意见同样作为信息披露的内容，因此具有相对独立、客观、公正的立场，成为市场主体关注的重要依据，外部审计的权限包括有权要求被审计单位按照规定提供预算或财务收支计划。故选 CDE。

　　40.【答案及解析】ABDE 股指期货是以股票指数为标的的期货合约，不是以股票为标的，C选项说法错误。故选 At{I)E。

　　三、判断题

　　1.【答案及解析】A 资产之间的相关性越低，则风险分散化效果越好。

　　2.【答案及解析】A 信用风险既存在于表内业务中，又存在于表外业务中，还存在于衍生产品交易中。

　　3.【答案及解析】A 在《巴塞尔新资本协议》计量公式下，由于计算每笔债项经济资本时均考虑了相关性，因此可以将所有债项的经济资本直接相加得到不同组合层面的经济资本，实现经济资本在各个维度的分配。

　　4.【答案及解析】B 不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)/各项贷款×100%。

　　5.【答案及解析】B 从全球金融风险管理实践看，集中型风险管理部门包括了商业银行风险管理的核心要素，由于在某些情况下，商业银行不需要建立完善的风险管理部门，所以分散型风险管理部门不是必须包括商业银行风险管理的核心要素。

　　6.【答案及解析】A KPMG 风险定价模型的核心思想是假设金融市场中的每个参与者都是风险中立者，不管是高风险、低风险或是无风险资产，只要期望收益率相等，市场参与者对其接受态度就是一致的。

　　7.【答案及解析】A 资产分类是商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础。

　　B.【答案及解析】B 正向收益率曲线意味着在某一时点上，投资期限越长，收益率越高，流动性偏好理论对此的解释是，由于期限短的金融资产的流动性好于期限长的金融资产的流动性，作为流动性较差的一种补偿，期限长的收益率也就要高于期限短的收益率。而反向收益率曲线表明在某一时点上，投资期限越长，收益率越低，与正向收益率曲线相反，故流动性偏好理论不能很好地解释反向收益率曲线。

　　9.【答案及解析】A 外部审计和银行监管的方式、内容、目标存在共性。外部审计和银行监管都采用现场检查的方式。无论是外部审计还是银行监管，都将审查银行会计信息、管理信息以及相关记录，促进和保障银行经营管理信息的真实、准确、合规，并将其作为基本目标之一。

　　10.【答案及解析】A 投资组合选择是投资者进行金融经营活动所必须面对的最基本问题之一，也是金融经济学研究的核心问题。

　　11.【答案及解析】B 商业银行对营业收入不超过 3 亿人民币企业的债权是中小企业风险暴露。

　　12.【答案及解析】B 商业银行分析企业集团的关联交易时，首先应全面了解集团的股权结构，找到企业集团的最终控制人和所有关联方，然后对关联方之间的交易是否属于正常交易进行判断。

　　13.【答案及解析】B 根据马柯堆茨资产组合管理理论，多样化的组合投资具有降低非系性风险的作用，而无法对系统性风险进行规避。信用风险很大程度上是一种非系统性风险，因此，在很大程度上能被多样化的组合投资所降低。

　　14.【答案及解析】A 巴塞尔委员会认为操作风险是一种重要的风险类型，因此要求商业银行为操作风险造成的损失安排经济资本。

　　15.【答案及解析】B 久期缺口的绝对值越大，利率变化对商业银行的资产和负债的影响越大，对其流动性的影响也越显著

试题来源:[银行从业2020年银行从业《风险管理(初级)》考试题库 】 2020年银行从业初级无基础取证班，送VIP题库 教材精讲班+考点强化班+模考预测班+习题班，助力通关！扫描二维码或直接咨询