2019年初级银行从业资格考试风险管理考前密训试卷（2）_第15页

　　判断题(当前130/136题)

　　当无法对某交易进行估值时，银行将难以判断该交易的公允性，也难以准确地判断该交易的风险所在。

　　A 正确

　　B 错误

　　正确答案：A

　　解析：

　　估值能力是进行交易和风险管理的基础。当无法对某交易进行估值时，银行将难以判断该交易的公允性，也难以准确地判断该交易的风险所在。

　　判断题(当前131/136题)

　　根据流动性偏好理论，由于期限短的金融资产的流动性要好于期限长的金融资产的流动性，作为流动性较差的一种补偿，期限长的收益率也就要高于期限短的收益率。由此表现出来的收益率曲线为正向收益率曲线。

　　A 正确

　　B 错误

　　正确答案：A

　　解析：

　　流动性偏好理论认为，由于期限短的金融资产的流动性要好于期限长的金融资产的流动性，作为流动性较差的一种补偿，期限长的收益率也就要高于期限短的收益率。

　　判断题(当前132/136题)

　　由于前台人员最接近市场，能够方便的取得资产的市场价格。因此，市值重估工作应当由前台负责。

　　A 正确

　　B 错误

　　正确答案：B

　　解析：

　　市值重估应当由与前台相独立的中台、后台、财务会计部门或其他相关职能部门或人员负责。

　　判断题(当前133/136题)

　　第二支柱资本充足率压力测试可以测试各类风险在各自压力情景下的不利变动对商业银行资本充足情况的影响。

　　A 正确

　　B 错误

　　正确答案：A

　　解析：

　　《商业银行资本管理办法(试行)》规定，商业银行应在内部资本充足评估程序框架下建立全面的、审慎的、前瞻性的资本充足率压力测试工作机制，通过以定量分析为主的方法测算在某些不利情景下可能发生损失及风险资产的变化，以评估对银行整体层面资本充足水平的影响。

　　判断题(当前134/136题)

　　资本规划是对正常和压力情景下的资本充足率进行预测，并将预测资本水平与目标资本充足率比较，相应调整财务规划和业务规划，使银行资本充足水平、业务规划和财务规划达到动态平衡。

　　A 正确

　　B 错误

　　正确答案：A

　　解析：

　　资本规划是对正常和压力情景下的资本充足率进行预测，并根据资本充足预测情况，调整财务规划和业务规划，使银行资本充足水平、业务规划和财务规划达到动态平衡

　　判断题(当前135/136题)

　　商业银行应当尽量提高资金来源和使用的同质性，以降低流动性风险。

　　A 正确

　　B 错误

　　正确答案：B

　　解析：

　　应该是资金来源和使用的异质性。

　　判断题(当前136/136题)

　　商业银行应当充分识别业务经营中面临的潜在国别风险，了解所承担的国别风险类型，确保在单一和并表层面上，按国别识别风险。

　　A 正确

　　B 错误

　　正确答案：A

　　解析：

　　商业银行应当充分识别业务经营中面临的潜在国别风险，了解所承担的国别风险类型，确保在单一和并表层面上，按国别识别风险。