2019年银行从业资格考试风险管理精选试题及答案（5）_第6页

　　二、多选题(本大题40小题.每题1.0分，共40.0分。请从以下每一道考题下面备选答案中选择两个或两个以上答案，并在答题卡上将相应题号的相应字母所属的方框涂黑。)

　　第1题

　　以下论述正确的是( )。

　　A 对商业银行而言，零售存款客户对银行信用和利率水平不是很敏感

　　B 对商业银行而言，零售存款客户对银行信用和利率水平很敏感

　　C 对商业银行而言，公司、机构存款人对银行信用和利率水平不是很敏感

　　D 对商业银行而言，公司、机构存款人对银行信用和利率水平很敏感

　　E 零售存款客户和公司、机构存款人对银行信用和利率水平都很不敏感

　　【正确答案】：A,D

　　[答案解析]掌握零售存款客户和公司、机构存款人对银行信用和利率水平的敏感性。

　　第2题

　　根据巴塞尔委员会规定，为了具备使用标准法的资格，商业银行必须至少满足哪些条件?( )

　　A 董事会和高级管理层应当积极参与监督操作风险管理架梅

　　B 银行应当拥有完整且确实可行的操作风险管理系统

　　C 银行应当拥有充足的资源支持在主要产品线上和控制及审计领域采用该方法

　　D 必须具备完善、健康的公司治理结构

　　E 必须设立有专门的风险管理委员会，受董事会直接领导

　　【正确答案】：A,B,C

　　[答案解析]C、D项并不是巴塞尔委员会的规定。

　　第3题

　　商业银行员工由于知识/技能匮乏而给商业银行造成风险的主要行为模式包括( )。

　　A 在工作中，自己意识不到缺乏必要的知识，按照自己认为正确而实际错误的方式工作

　　B 意识到自己缺乏必要的知识，但是出于颜面或者其他原因而不向管理层提出或者声明其无法胜任某一工作或者不能处理面对的情况

　　C 意识到自己缺乏必要的知识，积极努力学习，尽快提高自己的业务水平

　　D 意识到本身缺乏必要的知识，并进而利用这种缺陷

　　E 意识到本身缺乏必要的知识，提出离开相应的工作岗位

　　【正确答案】：A,B,D

　　[答案解析]CE做法都不会增大风险，其中C的做法是减小风险。

　　第4题

　　商业银行在对客户进行信用限额管理的过程中，给予客户的授信额度包括( )。

　　A 贷款

　　B 可交易资产

　　C 衍生产品

　　D 信用证

　　E 抵押

　　【正确答案】：A,B,C,D

　　[答案解析]给予客户的授信额度根据信用风险暴露来进行。应当包括贷款、可交易资产、衍生工具及其他或有负债。在本题中，信用证就是一种或有负债。抵押只是一种担保方式，不属于或有负债。

　　第5题

　　以下对商业银行流动性风险管理的方法中，能使商业银行形成合理的资金来源和使用分布结构，以获得稳定的、多样化的现金流量，降低流动性风险的方法有( )。

　　A 控制各类资金来源的合理比例，适度分散客户种类和资金到期日

　　B 在日常经营中持有足够水平的流动资金，持有合理的流动资产组合，作为应付紧急融资的储备

　　C 制订适当的债务组合以及与主要的资金提供者建立稳健持久的关系，以维持资金来源的稳定性与多样化

　　D 制订风险集中限额，监测日常遵守的情况

　　E 以同业拆借、发行票据等这类性质的资金作为商业银行资金的主要来源，因为其资金来源更加分散

　　【正确答案】：A,B,C,D

　　[答案解析]本题综合考查了考生对流动性风险管理的知识贯通。A、B、C、D都能使银行形成合理的资金来源和使用分布结构。E以同业拆借、发行票据作为资金的主要来源，在不利情况下是会丧失流动性的。

　　第6题

　　目前业界比较流行的高级计量法主要有( )。

　　A 基本指标法

　　B 记分卡法

　　C 损失分布法

　　D 标准法

　　E 内部衡量法

　　【正确答案】：B,C,E

　　[答案解析]在复杂性和风险敏感性上逐渐增强的方法顺序是：基本指标法、标准法、高级计量法。高级计量法包括：内部衡量法(IMA);损失分布法(LDA);极值原理法(EVT);贝叶斯网络法(BBN);记分卡法(SCA)。

　　第7题

　　根据2001年我国监管当局出台的贷款风险分类指导原则，借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款属于( )。

　　A 关注类贷款

　　B 次级类贷款

　　C 可疑类贷款

　　D 损失类贷款

　　E 不良贷款

　　【正确答案】：C,E

　　[答案解析]题目中所说的是可疑类贷款，同时它又属于不良贷款。归纳记忆各种贷款特征：关注类，有不利因素;次级类，一定损失;可疑类，较大损失;损失类，无法挽回。

　　第8题

　　根据国际最佳实践，财务报表分析应特别注重识别和评价( )。

　　A 财务报表风险

　　B 经营管理状况

　　C 资产管理状况

　　D 负债管理状况

　　E 领导后备力量

　　【正确答案】：A,B,C,D

　　[答案解析]领导后备为量显然不是财务报表中能反映出来的。财务报表分析应特别注重识别和评价上述四项内容。

　　第9题

　　设计市场风险限额体系时应综合考虑的因素包括( )。

　　A 自身业务性质、规模和复杂程度

　　B 业务经营部门的过往业绩

　　C 工作人员的专业水平和经验

　　D 能够承担的市场风险水平

　　E 定价、估值和市场风险计量系统

　　【正确答案】：A,B,C,D,E

　　[答案解析]做这类“综合考虑”的题目时，只要选项对题干是有关联的，就都选上。设计市场风险限额体系时应综合考虑的因素还包括压力测试结果、内部控制水平、资本实力、外部市场的发展变化情况等。

　　第10题

　　有效的信用监测体系应实现的目标包括( )。

　　A 确保商业银行了解借款人或交易对方当前的财务状况及其变动趋势

　　B 监钡0对合同条款的遵守情况

　　C 评估抵押品相对债务人当前状况的抵补程度以及抵押品市值的变动趋势

　　D 识别贷款组合的信用风险

　　E 对已发生问题的授信对象或项目，可迅速进入补救和管理程序

　　【正确答案】：A,B,C,E

　　[答案解析]该体系是监测体系，识别风险是最基础的工作，而不是监测体系要实现的目标。有效的信用监测体系应实现的目标还包括识别合同还款的违约情况，并及时对潜在的有问题授信进行分类。

　　第11题

　　根据《巴塞尔新资本协议》的定义，当( )发生时，债务人即被视为违约。

　　A 债务人对于商业银行的实质性信贷债务逾期30天以上(含)

　　B 商业银行认定，除非采取追索措施，如变现抵押品(如果存在的话)，借款人可能无法全额偿还对商业银行的债务

　　C 债务人已经破产并因此将不履行偿还银行债务

　　D 银行停止对债务人贷款计息

　　E 债务人申请破产并因此将延期偿还银行债务

　　【正确答案】：B,C,D,E

　　[答案解析]债务人对于商业银行的实质性信贷债务逾期90天以上，债务人被视为违约。

　　第12题

　　目前RAROC等经风险调整的业绩评估方法在国际先进银行中广泛应用，其原因是与以往的盈利指标ROE、ROA相比，RAROC( )。

　　A 可以全面反映银行经营长期的稳定性和健康性

　　B 可以在揭示盈利性的同时，反映银行所承担的风险水平

　　C RA_ROC=(收益-预期损失)÷经济资本

　　D 使银行不再注重盈利性

　　E 放弃了股东价值最大化的目标

　　【正确答案】：A,B,C

　　[答案解析]ROE、ROA被广泛用来衡量商业银行的盈利能力，但是这两个指标不能全面、深入地解释商业银行在盈利的同时所承担的风险水平，它们的缺点就由RAROC来补充了，选择AB。同时C是RAROC的计算公式。D错在银行仍然重视盈利性，并且考虑了风险水平，E错在股东价值最大化的目标并没有放弃，实际上是更好地服务于这个目标。

　　第13题

　　柜台业务主要操作风险成因包括( )。

　　A 轻视柜台业务内控管理和风险防范

　　B 规章制度和业务操作流程本身存在漏洞

　　C 柜台人员安全意识不强，缺乏岗位制约和自我保护意识

　　D 柜员工作强度大，但收入不高，工作缺乏热情和责任感

　　E 客户监管难度大

　　【正确答案】：A,B,C,D

　　[答案解析]关于客户监管的大部分责任不在于柜台。柜台业务主要操作风险成因还包括因人手紧张而未严格执行换人复核制度。

　　第14题

　　下列关于组合限额管理的说法，正确的有( )。

　　A 组合限额维护的主要任务是在组合限额低于临界值的情况下的处理

　　B 组合限额可以分为授信集中度限额和总体组合两种

　　C 通过设定组合限额，可以防止信贷风险过于集中在组合层面的某些方面

　　D 任何情况下都不允许超过组合限额

　　E 组合限额是商业银行资产组合层面的限额

　　【正确答案】：B,C,E

　　[答案解析]组合限额管理是为了防止信贷风险过于集中在组合层面的某些方面，从而有效地控制组合信用风险。组合限额维护的主要任务是确定组合限额的合理性以及在组合限额超过临界值的情况下的处理。在特殊情况下可以超过组合限额。

　　第15题

　　下列关于资本作用的说法，正确的有( )。

　　A 商业银行资本是商业银行发放贷款(尤其是长期贷款)和其他投资的资金来源之一

　　B 在市场经济的投资者利益保护基本框架下，资本金是承担风险和吸收损失的最后资金来源

　　C 在市场经济条件下，商业银行资本承担着限制银行业务过度扩张的重要经济职能

　　D 在市场经济条件下，商业银行资本金作为保护贷款者的缓冲器，在维持市场信心方面发挥关键作用

　　E 现代商业银行的风险管理体系中，风险管理作为自上而下的过程，都是由代表资本的董事会推动并承担最终责任的

　　【正确答案】：A,C,E

　　[答案解析]B应为第一资金来源，不是最后资金来源。D应为保护存款者。

　　第16题

　　参照国际风险管理标准，集中型风险管理部门的人员必须具备的主要技能包括( )。

　　A 风险监控和分析能力

　　B 数量分析能力

　　C 价格核准能力

　　D 模型创建能力

　　E 系统开发/集成能力

　　【正确答案】：A,B,C,D,E

　　[答案解析]集中型风险管理部门的人员必须具备的主要技能包括以上五种。

　　第17题

　　缺口分析的局限性包括( )。

　　A 计算复杂，应用不便

　　B 忽略了同一时间段内不同头寸的到期时间或利率重新定价期限的差异

　　C 未考虑由于重新定价期限的不同而带来的利率风险

　　D 大多数缺口分析未能反映利率变动对非利息收入和费用的影响

　　E 只能反映利率变动的短期影响

　　【正确答案】：B,D,E

　　[答案解析]缺口分析计算简便，且它考虑了由于重新定价期限的不同而带来的利率风险。它的局限性除了B、D、E所述之外，还有缺口分析只考虑了利率的重新的定价风险，没有考虑利率的基准风险;缺口分析主要衡量利率变动对银行当期收益的影响，未考虑利率变动对银行经济价值的影响;缺口分析忽略了与期权有关的头寸在收入敏感性方面的差异。

　　第18题

　　下列关于利率互换操作原则的说法，正确的有( )。

　　A 预期利率上升，固定利息收入者应将固定利率调为浮动利率

　　B 预期利率下降，固定利息支出者应将固定利率调为浮动利率

　　C 预期利率上升，固定利息支出者应不做利率互换

　　D 预期利率上升，浮动利息收入者应将浮动利率调为固定利率

　　E 预期利率下降，浮动利息支出者应将浮动利率调为固定利率

　　【正确答案】：A,B,C

　　[答案解析]预期利率上升，浮动利息收入者应将固定利率调为浮动利率。预期利率下降，浮动利息支出者应将同定利率调为浮动利率。总之，调动与否要符合自己的利益。

　　第19题

　　下列关于客户评级/评分的验证的说法，正确的有( )。

　　A 这些验证是监管部门的责任

　　B 随着客户的发展变化及数据的积累，验证方法要适时调整、不断改进

　　C 对于不同银行应该采用统一的方法

　　D 内容包括客户违约风险区分能力验证和违约概率预测准确性验证

　　E 验证是商业银行优化内部评级体系的重要手段

　　【正确答案】：B,D,E

　　[答案解析]A客户评级评分的验证是商业银行优化内部评级体系的重要手段，也是监管当局衡量商业银行内部评级体系是否符合内部评级法要求的重要方式，不是监管部门的责任。C验证主要由商业银行自主进行，监管当局负责评估验证情况，因此不同的银行采取的方法可能不同。

　　第20题

　　商业银行进行贷款转让的目的有( )。

　　A 转移信用风险

　　B 增加收益

　　C 实现资产单一化

　　D 提高经济资本配置效率

　　E 集中风险

　　【正确答案】：A,B,D

　　[答案解析]进行贷款转让就是减小风险，而C、E对商业银行来说是不利的，是增加风险的行为。