2017年银行从业考试《风险管理》考前模拟试卷及答案1_第2页

　　二、单选题

　　1、假设商业银行A现持有一笔国债。研究部门预测市场利率在未来将上扬，国债价格有下跌的风险，银行A决定通过利率掉期来管理该笔国债的利率风险，并与交易对手B达成利率掉期协议，则A和B之间可以( )。

　　A、银行A以固定利率支付利息给B，B以固定利率支付利息给银行A

　　B、银行A以浮动利率支付利息给B，B以浮动利率支付利息给银行A

　　C、银行A以浮动利率支付利息给B，B以固定利率支付利息给银行A

　　D、银行A以固定利率支付利息给B，B以浮动利率支付利息给银行A

　　正确答案：D

　　利率掉期交易一般发生在固定利率与浮动利率之间。一般资产持有者可以在预期利率下跌时，转换资产为固定利率形态，或在预期利率上涨时，转换其资产为浮动利率形态。B以浮动利率支付利息给银行A，A就可以收到浮动利率的利息。

　　2、企业向商业银行购买远期利率合约(FRA)的主要目的是( )。

　　A、锁定未来的借款成本

　　B、对冲未来的汇率风险

　　C、锁定未来的投资收益

　　D、对冲利率下降的风险

　　正确答案：A

　　企业向银行购买远期利率合约主要目的是锁定未来的借款成本，对冲利率上升的风险。

　　3、在业务外包过程中，由于供应商工作人员的过错造成供应中断，引起银行部分支付业务无法正常运行而造成严重损失。此事件对应的操作风险成因是( )。

　　A、外部事件

　　B、系统缺陷

　　C、违反内部流程

　　D、人员因素

　　正确答案：A

　　业务外包引起的操作风险成因属于外部事件。

　　4、下列关于商业银行进行充分信息披露的作用的表述，错误的是( )。

　　A、信息披露能够揭示商业银行的经营状况及商业银行经营者的行为

　　B、信息披露是消除信息不对称及降低代理成本的有效途径之一

　　C、信息披露能够强化外部市场对经营者行为的约束

　　D、信息披露会增加审计人员发表不恰当审计意见的可能性

　　正确答案：D

　　信息披露能降低审计人员发表不恰当审计意见的可能性，减少企业经营者与所有者的信息不对称，从而降低审计风险。

　　5、商业银行在使用权重法计量信用风险资本时，( )不属于合格信用缓释工具。

　　A、上市公司发行的债券

　　B、人民银行发行的票据

　　C、黄金

　　D、商业银行承兑汇票

　　正确答案：A

　　BCD三项都属于合格的信用风险缓释工具。

　　6、银行监管与外部审计各有侧重，通常情况下，银行监管侧重于( )。

　　A、银行机构风险合规性的分析、评价

　　B、财务报表检查

　　C、会计资料的规范性

　　D、关注财务数据的完整性、准确性和可靠性

　　正确答案：A

　　外部审计和银行监管侧重点有所不同。通常情况下，银行监管侧重于金融机构合规管理与风险控制的分析和评价;外部审计则侧重于财务报表审计，关注财务信息的完整性、准确性、可靠性。

　　7、针对企业申请短期贷款，商业银行对企业现金流量的分析应侧重于( )。

　　A、企业正常经营活动产生的现金流量是否能够及时且足额偿还贷款

　　B、企业未来长期的经营活动是否能产生足够的现金流量以偿还贷款本息

　　C、企业当期利润是否足够偿还贷款本息

　　D、企业是否具有足够的融资能力和投资能力

　　正确答案：A

　　对于短期贷款，应当考虑正常经营活动的现金流量是否能够及时而且足额偿还贷款。

　　8、我国商业银行之间的竞争日趋激烈，普遍面临着收益下降、产品/服务成本增加、创新不足的发展困局。为有效提升中长期竞争能力和优势，各商业银行应重视并强化( )的管理。

　　A、信用风险

　　B、战略风险

　　C、市场风险

　　D、声誉风险

　　正确答案：B

　　我国商业银行之间的竞争日趋激烈，普遍面临着收益下降、产品朋艮务成本增加、创新不足的发展困局。为有效提升中长期竞争能力和优势，各商业银行应重视并强化战略风险的管理。

　　9、目前，我国商业银行的资本充足率是以( )为基础计算的。

　　A、经济资本

　　B、会计资本

　　C、监管资本

　　D、账面资本

　　正确答案：C

　　资本监管是审慎银行监管的核心。建立在审慎贷款风险分类、充足计提各类资产损失准备基础上计算的资本充足率，是衡量银行综合经营实力和抵御风险能力的重要指标。

　　10、假设商业银行持有资产组合A，根据投资组合理论，下列哪种操作降低该组合风险的效果最差( )。

　　A、卖出50%资产组合A，持有现金

　　B、卖出50%资产组合A，用于购买与资产组合A的相关系数为0的资产组合Y

　　C、卖出50%资产组合A，用于购买与资产组合A的相关系数为+0.8的资产组合X

　　D、卖出50%资产组合A，用于购买与资产组合A的相关系数为- 0.5的资产组合Z

　　正确答案：C

　　因为C选项购买的资产与A正相关，所以降低组合风险的效果最差。