2019年初级银行从业资格考试银行管理精选试题（6）_第2页

　　二、多项选择题

　　1、《内部控制——整体框架》规定内部控制的目标主要包括(　)。

　　A、资产的安全完整

　　B、企业利润的快速增长

　　C、财务报告的可靠性

　　D、发展的效果和效率

　　E、相关法律法规的遵循

　　2、巴塞尔委员会认为内部控制的组成要素主要有(　)。

　　A、信息交流

　　B、监控与改正缺陷

　　C、管理层监督与控制文化

　　D、控制行为与职责分离

　　E、监管当局对内控体系的评估

　　3、2008年五部门颁布的《企业内部控制基本规范》和2014年中国银监会修订发布的新版《商业银行内部控制指引》对“内部控制”的定义有一些共同点，体现在(　)。

　　A、明确了内部控制是一个过程

　　B、明确内部控制是全体员工的共同责任

　　C、强调了董事会、监事会和高级管理层在建立与实施内部控制中的重要作用

　　D、各级管理层和全体员工都应当强化风险意识，积极参与内部控制的建立与实施，并主动承担相应的责任

　　E、内部控制既是对经营管理过程的控制，也是对实现银行发展目标过程的控制，覆盖所有业务、流程和环节，是全过程控制

　　4、内部环境是影响、制约银行内部控制制度建立与执行的各种内部因素的总称，是银行实施内部控制的基础，一般包括(　)。

　　A、组织架构

　　B、风险评估

　　C、人力资源

　　D、企业文化

　　E、规章制度

　　5、商业银行的控制措施主要包括(　)。

　　A、运营控制

　　B、会计系统控制

　　C、绩效考评控制

　　D、授权审批控制

　　E、不相容职务分离控制

　　6、信息收集的内容包括内部信息和外部信息，其中属于内部信息的有(　)。

　　A、经营信息

　　B、财务信息

　　C、人员信息

　　D、行业信息

　　E、监管信息

　　7、商业银行应当建立由(　)组成的分工合理、职责明确、报告关系清晰的内部控制治理和组织架构。

　　A、监事会

　　B、董事会

　　C、业务部门

　　D、内部审计部门

　　E、内控管理职能部门

　　8、合规风险所导致的损失后果有多种表现形式，包括(　)。

　　A、行政处罚

　　B、声誉损失

　　C、支付罚款

　　D、刑事责任

　　E、民事法律责任

　　9、按照《商业银行合规风险管理指引》要求，商业银行的合规政策应明确所有员工和业务条线需要遵守的基本原则，以及识别和管理合规风险的主要程序，并对合规管理职能的有关事项作出规定，至少应包括(　)。

　　A、合规管理部门的功能和职责

　　B、合规管理部门的权限

　　C、合规负责人的合规管理职责

　　D、设立业务条线和分支机构合规管理部门的原则

　　E、保证合规负责人和合规管理部门独立性的各项措施

　　10、商业银行的合规风险管理流程一般包括(　)。

　　A、合规风险的识别

　　B、合规风险的评估

　　C、合规风险的测试

　　D、合规风险的监控

　　E、合规风险报告

　　11、合规文化的实现主要有(　)。

　　A、树立“合规从高层做起”的理念

　　B、树立“主动合规”理念

　　C、树立“合规人人有责”的理念

　　D、树立“合规创造价值”的理念

　　E、树立“有效互动” 的理念

　　12、非现场审计的主要优势有(　)。

　　A、全面性

　　B、时效性

　　C、低成本

　　D、高效率

　　E、经济性

　　13、在内部审计的组织架构中，内部审计部门职责主要包括(　)。

　　A、制定内部审计程序，

　　B、评价风险状况和管理情况

　　C、落实年度审计工作计划

　　D、对审计项目质量负责

　　E、做好档案管理