2020年证券从业资格考试《金融市场基础知识》巩固提升练习13_第2页

　　第11题：

　　依据《人民共和国证券投资基金法孰下列属于基金管理人应当履行的职责的是( )。

　　A.出具基金业绩报告，并提供详细的基金托管情况

　　B.负责办理基金名下的资金往来

　　C.安全保管基金的全部资产

　　D.及时向基金份额持有人分配收益

　　正确答案：D

　　第12题：

　　基金份额持有人与托管人之间的关系是( )。

　　A.委托与受托的关系

　　B.管理与被管理的关系

　　C.相互制衡的关系

　　D.监督与被监督的关系

　　正确答案：A

　　解析：基金份额持有人与托管人的关系是委托与受托的关系，即基金份额持有人将基金资产委托给基金托管人保管。

　　第13题：

　　下列关于基金各顶费用的说法中，正确的是( )。

　　A.基金从设立到终止都要支付一定的费用

　　B.目前，我国封闭式基金按照33%的比率计提基金托管费

　　C.目前，我国开放式基金根据基金合同的规定比率计提，通常高于25%

　　D.股票型基金的托管费率低于债券型基金及货币市场型基金的托管费率

　　正确答案：A

　　解析：基金从设立到终止都要支付一定的费用。目前，我国封闭式基金按照0.25%的比率计提基金托管费，开放式基金根据基金合同的规定比率计提，通常低于0.25%。股票型基金的托管费率高于债券型基金及货币市场型基金的托管费率。

　　第14题：

　　按照我国《企业会计准则》和中国证监会相关规定，下列关于基金资产估值基本原则的叙述中，错误的是( )。

　　A.对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，应采用市价确定公允价值

　　B.对不存在活跃市场的投资品种，应来用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值

　　C.估值日无市价的，但最近交易日后经济环境未发生重大变化，应采用最近交易市价确定公允价值

　　D.有充足理由表明按以上估值原则仍不能客观反映相关投资品种的公允价值的，基金管理公司应根据具体情况与持有人进行商定，按最能恰当反映公允价值的价格估值

　　正确答案：D

　　解析：有充足理由表明按以上估值原则仍不能客观反映相关投资品种的公允价值的，基金管理公司应根据具体情况与托管银行而不是持有人进行商定，按最能恰当反映公允价值的价格估值。故选D。

　　第15题：

　　按照我国现行规定，下列不属于证券投资基金投资对象的是( )。

　　A.上市的股票

　　B.期货

　　C.上市的国债

　　D.上市的企业债券

　　正确答案：B

　　解析：目前我国的基金主要投资于国内依法公开发行上市的股票、非公开发行股票、国债、企业债券和金融债券、公司债券、货币市场工具、资产支持证券、权证等。

　　第16题：

　　投资者进行金融衍生工具交易时，要想获得交易的成功，必须对利率、汇率、股价等因素变动的趋势做出预测，这是衍生工具的( )所决定的。

　　A.跨期性

　　B.杠杆性

　　C.风险性

　　D.投机性

　　正确答案：A

　　解析：金融衍生工具是交易双方通过对利率、汇率、股价等因素变动趋势的预测，约定在未来某一时间按照一定条件进行交易或选择是否交易的合约。无论是哪一种金融衍生工具，都会影响交易者在未来一段时间内或未来某时点上的现金流，跨期交易的特点十分突出。这就要求交易双方对利率、汇率、股价等价格因素的未来变动趋势作出判断，而判断的准确与否直接决定了交易者的交易盈亏。

　　第17题：

　　以科学的投资组合降低风险是证券投资基金的( )特点。

　　A.风险共担

　　B.收益共享

　　C.集合投资

　　D.分散风险

　　正确答案：D

　　解析：分散风险，即以科学的投资组合降低风险、提高收益是证券投资基金的一大特点。分散风险通过多元化的投资组合，一方面，借助于资金庞大和投资者众多的优势使每个投资者面临的投资风险变小;另一方面，利用不同投资对象之间收益率变化的相关性，达到分散投资风险的目的。

　　第18题：

　　封闭式基金的固定存续期通常( )。

　　A.无固定期限

　　B.在5年以上

　　C.在1年以上

　　D.在半年以上

　　正确答案：B

　　解析：封闭式基金有固定的存续期，通常在5年以上一般为10年或15年，经受益人大会通过并经监管机构同意的可以适当延长期限。

　　第19题：

　　下列关于上市开放式基金(LOF)的描述中，不正确的是( )。

　　A.可以在场外市场进行基金份额申购、赎回

　　B.可通过份额转托管机制将场外市场与场内市场有机地联系在一起

　　C.LOF必须采用指数基金模式

　　D.就产品特性看，深圳证券交易所推出的LOF在世界范围内具有首创性

　　正确答案：C

　　解析：LOF与ETF相区别，LOF不一定采用指数基金模式，也可以是主动管理型基金;同时，申购和赎回均以现金进行。

　　第20题：

　　下列各顶中，( )不是基金份额持有人必须承担的义务。

　　A.承担基金亏损或终止的全部责任

　　B.缴纳基金认购款顶及规定的费用

　　C.在封闭式基金存续期间，不得要求赎回基金份额

　　D.遵守基金契约

　　正确答案：A

　　解析：基金份额持有人必须承担的义务包括：①遵守基金契约。②缴纳基金认购款顶及规定的费用。③承担基金亏损或终止的有限责任。④不从事任何有损基金及其他基金投资人合法权益的活动。⑤在封闭式基金存续期间，不得要求赎回基金份额。⑥在封闭式基金存续期间，交易行为和信，息披露必须遵守法律、法规的有关规定。⑦法律、法规及基金契约规定的其他义务。