证券从业资格考试金融市场基础知识模拟试题（18）

　　1.送股时，将上市公司的(　　)转入股本账户。

　　A.资本

　　B.留存收益

　　C.收入

　　D.实收资本

　　参考答案：B

　　参考解析：送股，也称股票股利，是指股份公司对原有股东无偿派发股票的行为。送股时，将上市公司的留存收益转入股本账户，留存收益包括盈余公积和未分配利润，现在的上市公司一般只将未分配利润部分送股。

　　2. 当发生可能对上市公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件，而投资者尚未得知时，上市公司应当披露的是(　　)。

　　A.招股说明书

　　B.上市公告书

　　C.定期报告

　　D.临时报告

　　参考答案：D

　　参考解析：当发生可能对上市公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件，而投资者尚未得知时，上市公司应当立即披露临时报告，说明事件的起因、目前的状态和可能产生的影响。

　　3. (　　)是指公司必须依照法律规定或证券监管机构和证券交易所的指令将有关信息予以公开，不得有重大遗漏。

　　A.真实原则

　　B.准确原则

　　C.完整原则

　　D.及时原则

　　参考答案：C

　　参考解析：本题考查完整原则的相关知识。

　　4.下列有关证券除权除息的说法，错误的是(　　)。

　　A.除息是指证券不再含有最近已宣布发放的股息

　　B.除权是指证券不再含有最近已宣布的送股、配股及转增权益

　　C.从理论上说，除权日股票价格应按送股、配股或转增比例相应上涨

　　D.从理论上说，除息日股票价格应下降与每股现金股利相同的数额

　　参考答案：C

　　参考解析：从理论上说，除息日股票价格应下降与每股现金股利相同的数额;除权日股票价格应按送股、配股或转增比例相应下降。但是，实践中，除息除权后，股价变化与理论价格之间通常会存在差异。

　　5. 在中国，市场代码以002开头的是(　　)。

　　A.主板

　　B.创业板

　　C.中小板

　　D.第四板

　　参考答案：C

　　参考解析：中小板块即中小企业板，是指流通盘1亿元以下的创业板块，中小板市场是创业板的一种过渡，中国的中小板的市场代码是以002开头的。

　　6 [单选题] 下列关于参与审核和核准股票发行申请的人员的说法，不正确的是(　　)。

　　A.不得公开与发行申请人进行接触

　　B.不得与发行申请人有利害关系

　　C.不得直接或者问接接受发行申请人的馈赠

　　D.不得持有所核准的发行申请的股票

　　参考答案：A

　　参考解析：

　　根据《人民共和国证券法》第二十三条第二款的规定，参与审核和核准股票发行申请的人员，不得与发行申请人有利害关系，不得直接或者间接接受发行申请人的馈赠，不得持有所核准的发行申请的股票，不得私下与发行申请人进行接触。

　　7 [单选题] 以募集方式设立股份有限公司的，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的(　　)。

　　A.28%

　　B.30%

　　C.35%

　　D.40%

　　参考答案：C

　　参考解析：

　　根据《人民共和国公司法》第八十五条的规定，以募集设立方式设立股份有限公司的，发起认购的股份不得少于公司股份总数的35%，但是，法律、行政法规另有规定的，从其规定。

　　8 [单选题] “三公”原则中的(　　)原则要求证券市场不存在歧视，参与市场的主体具有完全平等的权利。

　　A.公平

　　B.公正

　　C.公开

　　D.公信

　　参考答案：A

　　参考解析：

　　“三公”原则中的公平原则要求证券市场不存在歧视，参与市场的主体具有完全平等的权利。

　　9 [单选题] 下列在深圳证券交易所上市的公司需要经过两个询价阶段确定发行价格的是(　　)。

　　A.在新三板挂牌交易的公司

　　B.在主板市场上市的公司

　　C.在创业板上市的公司

　　D.在中小企业板上市的公司

　　参考答案：B

　　参考解析：

　　首次公开发行股票，应当通过向询价对象询价的方式确定股票发行价格。对在深圳证券交易所中小企业板、创业板上市的公司，发行人及其主承销商可以根据初步询价结果确定发行价格;对在主板市场上市的公司，必须经过初步询价和累计投标询价两个阶段定价，不再强制所有公司都要经过两个询价阶段。

　　10 [单选题] 下列关于股份有限公司申请股票在深圳证券交易所创业板市场上市的条件，说法错误的是(　　)。

　　A.股票已公开发行

　　B.公司股本总额不少于3000万元

　　C.公司股东人数不少于100人

　　D.财务会计报告无虚假记载

　　参考答案：C

　　参考解析：

　　股份有限公司申请股票在深圳证券交易所创业板市场上市，应当符合下列条件：股票已公开发行;公司股本总额不少于3000万元;公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上;公司股本总额超过4亿元的，公开发行股份的比例为10%以上;公司股东人数不少于200人;公司最近3年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载;深圳证券交易所要求的其他条件。