2017年证券从业金融市场基础知识强化试题及答案12

　　(1)国有法人持股是指国有企业、国有独资公司、事业单位以及第一大股东为国有及国有控股企业且国有股权比例合计超过( )%的有限责任公司或股份有限公司持有的上市公司股份。

　　A: 20

　　B: 30

　　C: 40

　　D: 50

　　答案:D

　　解析:国有法人持股是指国有企业、国有独资公司、事业单位以及第一大股东为国有及国有控股企业且国有股权比例合计超过50%的有限责任公司或股份有限公司持有的上市公司股份。

　　(2) 基金公司在发售基金份额时会向投资者提供一份( )，对基金的运作进行详细的说明。

　　A: 基金合同

　　B: 风险揭示书

　　C: 招募说明书

　　D: 基金宣传册

　　答案:C

　　解析:基金公司在发售基金份额时都会向投资者提供一份招募说明书。有关基金运作的各个方面，如基金的投资目标与理念、投资范围与对象、投资策略与限制、基金的发售与买卖、基金费用与收益分配等，都会在招募说明书中详细说明。

　　(3) 在我国货币供应量层次划分中，不属于准货币的是( )。

　　A: 证券公司保证金存款

　　B: 企业单位定期存款

　　C: 城乡居民储蓄存款

　　D: 企业单位活期存款

　　答案:D

　　解析:现阶段，我国按流动性不同将货币供应量划分为三个层次：M0=流通中现金;M1=M0+企业单位活期存款+农村存款+机关团体部队存款+银行卡项下的个体人民币活期储蓄存款;M2=M1+城乡居民储蓄存款+企业单位定期存款+证券公司保证金存款+其他存款。其中，M1被称为狭义货币，是现实购买力;M2被称为广义货币;M2和M1之差被称为准货币，是潜在购买力。

　　(4) 企业发行企业债券必须符合的条件不包括( )。

　　A: 企业规模达到国家规定的要求

　　B: 企业财务会计制度符合国家规定

　　C: 企业经济效益良好，发行企业债券前连续3年盈利

　　D: 企业发行企业债券的总面额不得小于该企业的自有资产总值

　　答案:D

　　解析:据《企业债券管理条例》第12条和第16条规定，企业发行企业债券必须符合下列条件：①企业规模达到国家规定的要求;②企业财务会计制度符合国家规定;③具有偿债能力;④企业经济效益良好，发行企业债券前连续3年盈利;⑤企业发行企业债券的总面额不得大于该企业的自有资产净值;⑥所筹资金用途符合国家产业政策。

　　(5) 1987年10月，财政部在( )发行了3亿马克的公募债券，这是我国经济体制改革后政府首次在国外发行债券。

　　A: 美国

　　B: 日本

　　C: 英国

　　D: 德国

　　答案:D

　　解析: 1987年10月，财政部在德国法兰克福发行了3亿马克的公募债券，这是我国经济体制改革后政府首次在国外发行债券。

　　(6) 实际上，大多数公司的清算价格总是( )账面价值。

　　A: 低于

　　B: 等于

　　C: 高于

　　D: 无关于

　　答案:A

　　解析:从理论上讲，股票的清算价值应与账面价值一致，实际上并非如此。只有当清算时的资产实际出售额与财务报表上反映的账面价值一致时，每一股的清算价值才会和账面价值一致。但在公司清算时，其资产往往只能压低价格出售，再加上必要的清算费用，所以，大多数公司的实际清算价值低于其账面价值。本题的最佳答案为选项A。

　　(7) ( )符合《证券投资基金管理办法》对证券投资基金利润分配的要求。

　　A: 封闭式基金的收益分配每年不得少于两次

　　B:开放式基金的基金合同应当约定每年基金利润分配的最少次数和基金利润分配的最低比例

　　C: 按照规定，基金利润分配应当采用非现金方式

　　D: 开放式基金的基金份额持有人可以事先选择将所获分配的现金利润按照基金合同有关基金份额申购的约定转为基金份额

　　答案:D

　　解析:按照《证券投资基金管理办法》的规定，封闭式基金的收益分配每年不得少于一次，封闭式基金年度收益分配比例不得低于基金年度已实现收益的90%。封闭式基金一般采用现金方式分红。开放式基金的基金份额持有人可以事先选择将所获分配的现金利润(收益)按照基金合同有关基金份额申购的约定转为基金份额;基金份额持有人事先未作出选择的，基金管理人应当支付现金。

　　(8) 股份有限公司在提供优先认股权时会设定一个( )，在此日期认购普通股票的，该股东享有优先认股权。

　　A: 股权交易日

　　B: 股权登记日

　　C: 股权发行日

　　D: 股权认购日

　　答案:B

　　解析:普通股票股东是否具有优先认股权，取决于认购时间与股权登记日的关系。股份公司在提供优先认股权时会设定一个股权登记日，在此日期前认购普通股票的，该股东享有优先认股权;在此日期后认购普通股票的，该股东不享有优先认股权。

　　(9) 基金托管费通常按( )的一定比率提取。

　　A: 基金总收益

　　B: 基金资产市值

　　C: 基金资产总值

　　D: 基全资产净值

　　答案:D

　　解析:基金托管费通常按照基金资产净值的一定比率提取，逐日计算并累计，按月支付给托管人。

　　(10) 下列关于次级债券的说法，错误的是( )。

　　A: 发行人为依法在中国境内设立的商业银行法人

　　B: 可以在全国银行间债券市场公开发行或私募发行