中小非金融企业集合票据的特点、发行规模要求、偿债保障措施、评级要求、投资者保护机制
一、概念
中小非金融企业集合票据是指2个(含)以上、10个(含)以下具有法人资格的企业，在银行间债券市场以统一产品设计、统一券种冠名、统一信用增进、统一发行注册方式共同发行的，约定在一定期限还本付息的债务融资工具。
二、特点
(一)分别负债、集合发行
(二)发行期限灵活
(三)引入信用增进机制
三、发行规模
(一)任一企业集合票据待偿还余额不得超过该企业净资产的40%
(二)任一企业集合票据募集资金额不超过2亿元
(三)单只集合票据注册金额不超过10亿元
四、偿债保障措施
中小非金融企业发行集合票据应制定偿债保障措施，并在发行文件中披露，包括信用增进措施、资金偿付安排以及其他偿债保障措施。
五、评级要求
企业发行集合票据应披露集合票据债项评级、各企业主体信用评级以及专业信用增进机构(若有)主体信用评级。
六、投资者保护机制
企业应在集合票据发行文件中约定投资者保护机制，包括应对任一企业及信用增进机构主体信用评级下降或财务状况恶化、集合票据债项评级下降以及其他可能影响投资者利益情况的有效措施。
例题
中小非金融企业集合票据的发行主体为( )。
A.2个(含)以上，30个(含)以下法人
B.2个(含)以上，20个(含)以下法人
C.2个(含)以上，6个(含)以下法人
D.2个(含)以上，10个(含)以下法人
答案：D
解析：中小非金融企业集合票据是指“2个(含)以上、10个(含)以下具有法人资格的企业，在银行间债券市场以统一产品设计、统一券种冠名、统一信用增进、统一发行注册方式共同发行的，约定在一定期限还本付息的债务融资工具”。
2020年证券从业最新备考期已经来临了，考生们还在等什么，赶紧跟着老师一起备考复习！这样更加事半功倍哦！
>
|
VIP班 |
教材精讲班 |  |
刘顺 | 考点强化班 | |
|
单科班 |
教材精讲班 | |
沈剑 | 考点强化班 | |
全国统一服务热线：4000-525-585 快速联系通道 
责编：jianghongying
相关推荐
报考指南
编辑推荐
- 模拟试题
- 历年真题
- 焚题库