证券从业金融市场基础知识考前章节讲义：第二章第二节

　　第二节 中介机构

　　1、 发展历程：1998年证券法出台，2006.1.1新修订证券法实施，全国109有券商

　　2、 证券公司监管制度：诚信，资质市场准入制度，净资本为核心的经营风险控制，合规管

　　理制度，客户交易结算资金第三方存管制度，信息报送与披露制度(年度报告4个月，月度7天，信息公开披露)

　　3、 证券公司主要业务：证券经纪业务，证券投资咨询业务，财务顾问业务，承销保荐业务，

　　自营业务，资产管理业务，融资融券业务，中间介绍业务。

　　资产管理业务包括净资产大于等于2亿，限定大于等于3亿，非限定大于等于5亿。 中间介绍业务总部5人，营业部2人，期货从业资格人员

　　4、 律所：20名执业律师，5名曾从事证券法律业务，2年未因违法执业行为受行政处罚

　　5、 会计师事务所(证券服务资格)成立三年以上，CPA大于等于80人，通过考试大于等于55人，55人中连续执业不少于35人，有限责任净资产大于等于500万元，合伙净资产大于等于300万元，累计赔偿与职业风险基金大于等于600万元，上一年审计业务收入大于等于1600万元，持有50%以上或半数以上合伙人在本所执业3年以上

　　6、 证券期货投资咨询业务：5名以上取得证券，期货投资咨询人员，同时从事10名，高级

　　管理人员1名，注册资本100万

　　7、 对资信评级机构从事证券业务的管理

　　证券评级对象：债券，资产支持证券，其他固定收益，债务型结构性融资证券，证监会核准，债券，资产支持证券，其他固定收益，债券型融资证券交易所核准，以上两项证券发行人，管理机构

　　申请证券评级业务许可条件：实收资本，净资本大于等于2000万，高级管理人员不少于3人，具备证券从业大于等于20人，3年以上资信评级业务大于等于10人，具备CPA评级从业人员大于等于3人，5年未受刑事处罚，3年未受工商，税务处罚

　　8、 资产评估机构申请

　　取得资产评估资格3年以上，净资产大于等于200万元，注册资产评估师大于等于30名，3年以上业务经验不少于20人，半数以上合伙人或持有不少于50%股权的股东在本机构执行3年，最近3年评估业务收入合计不少于2000万元，且每年不少于500万元

　　9、 证券金融公司(股份有限公司实收资本不少于60亿元，以货币出资从事转融通业务管

　　理

　　业务管理和监督管理

　　业务管理：证券金融公司账户管理：转融通专用证券账户自己的，转融通担保证券账户券商的，转融通证券交收账户，用于办理有关的证券结算，转融通期限不得超过6个月，货币资金占应收取保证金比例不得低于15%，各类资料，文件的保存期限不少于20年 监督管理：净资本与各项风险资本准备之和的比例不低于100%，对单一证券公司转融通余额，不得超过净资本50%，融出的每种证券余额不得超过该证券总市值的10%，充抵保证金的每种证券余额不得超过总市值的15%

　　证券金融公司应当按税后利润10%提取风险准备金