2020年证券从业资格考试法律法规考前冲刺练习及答案9

　　1、下列关于财务风险的描述中，正确的是( )。

　　I 财务风险处处存在，时时存在

　　II 在资金筹集、资金运用、资金积累、分配等财务活动中均会产生财务风险

　　III 财务风险在一定条件下、一定时期内肯定会发生

　　IV 风险与收益成正比

　　A.I、IV

　　B.I、III、IV

　　C.I、II、IV

　　D.II、III、IV

　　正确答案是：C，

　　解析

　　财务风险的主要特征表现在：(1)客观性。即风险处处存在，时时存在。(2)全面性。即财务风险存在于企业财务管理工作的各个环节，在资金筹集、资金运用、 资金积累、分配等财务活动中均会产生财务风险。(3)不确定性。即财务风险在一定条件下、一定时期内有可能发生，也有可能不发生。(4)收益与损失共存 性。即风险与收益成正比，风险越大，收益越高;反之，风险越低，收益也就越低。

　　2、作为一种标准化的远期交易，金融期货交易与普通远期交易之间存在的区别是( )。

　　I 交易场所和交易组织形式不同

　　II 交易的监管程度不同

　　III 金融期货交易是标准化交易，远期交易的内容可协商确定

　　IV 保证金制度和每日结算制度导致违约风险不同

　　A.I、II

　　B.I、II、III

　　C.II、III、IV

　　D.I、II、III、IV

　　正确答案是：D，

　　解析

　　作为一种标准化的远期交易，金融期货交易与普通远期交易之间存在的区别是：

　　(1)交易场所和交易组织形式不同

　　(2)交易的监管程度不同

　　(3)金融期货交易是标准化交易，远期交易的内容可协商确定

　　(4)保证金制度和每日结算制度导致违约风险不同

　　3、下列属于上海清算所托管债券结算方式的是( )。

　　I.净额双边清算

　　II.中央对手结算

　　III.见券付款

　　IV.纯券过户

　　A.II、III

　　B.III、IV

　　C. I、IV

　　D. I、II

　　正确答案是：D

　　解析

　　2011年12月，上海清算所在银行间债券市场首先推出了债券现券交易净额结算机制，并引入了中央对手清算机制，提供集中的对手信用风险管理，标志着银行间债券市场正式建立了集中清算机制。

　　4、关于金融期货保证金制度叙述正确的有( )。

　　I 设立保证金的主要目的是当交易者出现亏损时能及时制止，防止出现不能偿付的现象

　　II 由于在期货交易中买卖双方都有可能在最后结算时发生亏损，所以双方都要缴纳保证金

　　III 保证金账户必须保持一个最低的水平，称为维持保证金，该水平由交易所规定

　　IV 由于期货交易的保证金比率很低，因此有高度的杠杆作用，这也是期货市场具有吸引力的重要原因

　　A.I、II、III

　　B.II、III、IV

　　C.I、II、IV

　　D.I、II、III、IV

　　正确答案是：D

　　解析

　　考查金融期货保证金制度，以上说法均正确。

　　5、基金的投资风险包括( )。

　　I 市场风险

　　II 法律风险

　　Ⅲ 巨额赎回风险

　　Ⅳ 利率风险

　　A.I、 III

　　B.I、 IV

　　C.I、 II 、III

　　D.I 、II、III 、IV

　　正确答案是：A

　　解析

　　基金的投资风险包括：市场风险 、管理能力风险 、技术风险、巨额赎回风险 。

　　6、证券公司资产管理业务的种类有( )

　　I 为单一客户办理定向资产管理业务

　　II 为多个客户办理集合资产管理业务

　　III 为客户办理特定目的的专项资产管理业务

　　IV 为多个客户办理定向资产管理业务

　　A.I、II

　　B.I、II、III

　　C.I、III、IV

　　D.I、II、III、IV

　　正确答案是：B

　　解析

　　经中国证监会批准，证券公司可以从事为单一客户办理定向资产管理业务、为多个客户办理集合资产管理业务、为客户办理特定目的的专项资产管理业务。

　　7、发行金融债券，企业集团财务公司应具备的条件有()。

　　Ⅰ近3年无重大违法违规记录

　　Ⅱ申请前1年，不良资产率低于行业平均水平，资产损失准备拨备充足

　　Ⅲ财务公司已发行、尚未兑付的金融债券总额不得超过其净资产总额的80%，发行金融债券后，资本充足率不低于10%

　　Ⅳ财务公司设立2年以上，经营状况良好，申请前1年利润率不低于行业平均水平，且有稳定的盈利预期

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案是：C

　　解析

　　企业集团财务公司发行金融债券应具备以下条件：

　　(1)具有良好的公司治理结构、完善的投资决策机制、健全有效的内部管理和风险控制制度及相应的管理信息系统;

　　(2)具有从事金融债券发行的合格专业人员;

　　(3)依法合规经营，符合银监会有关审慎监管的要求;

　　(4)财务公司已发行、尚未兑付的金融债券总额不得超过其净资产总额的100%，发行金融债券后，资本充足率不低于10%;

　　(5)财务公司设立1年以上，经营状况良好，申请前1年利润率不低于行业平均水平，且有稳定的盈利预期;

　　(6)申请前1年，不良资产率低于行业平均水平，资产损失准备拨备充足;

　　(7)申请前1年，注册资本金不低于3亿元人民币，净资产不低于行业平均水平;

　　(8)近3年无重大违法违规记录;

　　(9)无到期不能支付的债务;

　　(10)银监会规定的其他审慎性条件。

　　8、关于可转换公司债券的说法正确的是()

　　Ⅰ.可转债转股会使发行人的总股本扩大，摊薄每股收益

　　Ⅱ.发行可转债通常用于特定的投资项目

　　Ⅲ. 可转债的发债主体是上市公司本身

　　Ⅳ.可转债自发行结束之日起12个月后可以转换为公司股票

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　正确答案是：A

　　解析

　　关于可交换债券和可转换公司债券区别有：

　　(1)对公司股本的影响不同：可转债转股会使发行人的总股本扩大，摊薄每股收益;可交换债券换股不会导致公司总股本发生变化，不会摊薄每股收益

　　(2)发债目的不同：发行可转债通常用于特定的投资项目;发行可交换债券的目的具有特殊性，通常并不为具体的投资项目

　　(3)发债主体和偿债主体不同： 可转债的发债主体是上市公司本身;可交换债券是上市公司的股东

　　(4)转换为股票的期限不同：可转债自发行结束之日起6个月后可以转换为公司股票;可交换债券自发行结束之日起12个月后可交换为预备交换的股票

　　(5)交割方式不同：可转债一般采用股票交割;可交换债券有股票、现金和混合三种交割方式。

　　(6)适用法规不同

　　(7)所换股份的来源不同

　　(8)抵押担保方式不同等

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　　9、有面额股票是指在股票票面上记载一定金额的股票，这一记载的金额也被称为( )

　　I 股票价值

　　II 股票面值

　　III 票面价值

　　IV 票面金额

　　A.I、II、III

　　B.I、II、IV

　　C.II、III、IV

　　D.I、II、III、IV

　　正确答案是：C

　　解析

　　有面额股票是指在股票票面上记载一定金额的股票，这一记载的金额也被称为票面金额、票面价值或股票面值。

　　10、全球化及科技对金融市场的影响包括( )。

　　Ⅰ 给我国经济发展带来巨大的机遇

　　Ⅱ 给我国薄弱经济带来巨大的冲击

　　Ⅲ 利于我国与世界的交流和友好

　　Ⅳ 对我国科技发展有着直接的影响

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案是：C

　　解析

　　考察全球化及科技对金融市场的影响。