2020年证券从业资格证法律法规考点习题：证券法

　　【1】下列明确适用于《证券法》的有(　　)。

　　I.境内股票、公司债券和国务院依法认定的其他证券的发行和交易

　　II.银行间市场债券交易品种

　　III.政府债券、证券投资基金份额的上市交易

　　IV.证券衍生品种发行、交易

　　A.I、IV B.II、IV C.I、III D.III、IV

　　【答案】C

　　【解析】《证券法》的适用范围包括以下三类：

　　1、在人民共和国境内，股票、公司债券和国务院依法认定的其他证券的发行和交易;

　　2、政府债券、证券投资基金份额的上市交易;

　　3、证券衍生品种发行、交易的管理办法，由国务院依照《证券法》的原则规定。

2020年证券从业资格考试《证券市场法律法规》在线题库	抢先试用
2020年证券从业资格考试《金融市场基础知识》在线题库	抢先试用

　　【1】下列属于公开发行公司债券的条件有(　　)。

　　I.股份有限公司的净资产不低于人民币3000万元，有限责任公司的净资产不低于人民币6000万元

　　II.债券的利率不超过国务院限定的利率水平

　　III.累计债券余额超过公司净资产的80%

　　IV.最近3年平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息

　　A.I、II、IV B.I、III

　　C.II、III D.I、III

　　【答案】A

　　【解析】考察公开发行公司债券的条件。

　　(1)股份有限公司的净资产不低于人民币3000万元，有限责任公司的净资产不低于人民币6000万元;

　　(2)累计债券余额不超过公司净资产的40%;

　　(3)最近3年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息;

　　(4)筹集的资金投向符合国家产业政策;

　　(5)债券的利率不超过国务院限定的利率水平;

　　(6)国务院规定的其他条件。

　　【2】自受理证券发行申请文件之日起(　　)个月内，应当审核决定。

　　A.1 B.2 C.3 D.6

　　【答案】C

　　【解析】国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门应当自受理证券发行申请文件之日起3个月内，依照法定条件和法定程序作出予以核准或者不予核准的决定，发行人根据要求补充、修改发行申请文件的时间不计算在内;不子核准的，应当说明理由。

　　【3】下列关于证券发行承销团承销证券的表述中，不符合证券法律制度规定的是(　　)。

　　A.承销团承销适用于不特定对象公开发行的证券

　　B.发行证券的票面总值必须超过人民币100万元

　　C.承销团由主承销和参与承销的证券公司组成

　　D.承销团代销、包销期最长不得超过90日

　　【答案】B

　　【解析】《证券法》规定：向不特定对象公开发行的证券票面总值超过人民币5000万元的，应当由承销团承销。

　　【1】根据证券法律制度的有关规定，下列各项中，符合股份有限公司首次公开发行股票并上市的条件的有(　　)。

　　I.公司发行股票前股本总额为人民币5000万元

　　II.公司上一年度违反物权法法规受到罚款的行政处罚

　　III.股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行

　　IV.公司财务会计报告有虚假记载

　　A.I、II、III B.II、III C.II、IV D.I、III

　　【答案】D

　　【解析】考察股票上市的条件。

　　1)股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行;2)公司股本总额不少于人民币3000万元;3)公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上;公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为10%以上;

　　4)公司最近3年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载。

　　【2】根据有关规定，上市公司发生的下列情形中，国务院证券监督管理机构可以决定暂停其股票上市的有(　　)。

　　I.公司的股票被收购人收购达到该公司股本总额的80%

　　II.公司最近3年连续亏损

　　III.公司对财务会计报告作虚假记载

　　IV.公司发生重大诉讼

　　A.I、II、III B.II、III、IV C.I、II、IV D.I、III、IV

　　【答案】A

　　【解析】考察股票暂停交易的情形。

　　①公司股本总额、股权分布等发生变化不再具备上市条件;②公司不按照规定公开其财务状况或对财务会计报告作虚假记载，可能误导投资者;③公司有重大违法行为;④公司最近3年连续亏损;⑤证券交易所上市规则规定的其他情形。

　　【3】根据有关规定，上市公司发生的下列情形中，国务院证券监督管理机构可以决定暂停其债券上市的有(　　)。

　　I.公司最近两年连续亏损

　　II.未按照公司债券募集办法履行义务

　　III.公司解散或者被宣告破产的

　　IV.发行债券公司所募集的资金不按照核准的用途使用

　　A.I、III B.I、II、III、IV

　　C.II、III、IV D.I、II、IV

　　【答案】D

　　【解析】考察债券暂停交易的情形。

　　①公司有重大违法行为;②公司情况发生重大变化不符合公司债券上市条件;③发行公司债券所募集的资金不按照核准的用途使用;④未按照公司债券募集办法履行义务;⑤公司最近2年连续亏损。

　　Ⅲ属于债券终止交易的情形。其他三项都属于债券暂停交易的情形。

　　【4】根据《证券法》的规定下列有关上市公司信息披露的表述中，不正确的是(　　)。

　　A.上市公司应在每一会计年度的上半年结束之日起2个月内，向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送中期报告并予以公告

　　B.上市公司应在每一会计年度结束之日起4个月内，向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送上一年的年度报告并予以公告

　　C.上市公司的中期报告和年度报告均须记载公司财务会计报告和经营情况

　　D.上市公司中期报告和年度报告均须记载董事、监事、高级管理人员简介及其持股情况

　　【答案】D

　　【解析】上市公司年度报告需要披露董事、监事、高级管理人员简介及其持股情况。而中期报告并不用。

　　【5】某上市公司监事会共有5名监事，其中监事王某、李某为职工代表，监事任期届满，该公司职工代表大会在选举监事时，认为王某、李某并未能认真履行职责，因此一致决议改选范某、罗某为监事会成员。按照《证券法》的规定，该上市公司应通过一定的方式将该信息予以披露，该信息披露的方式是(　　)。

　　A.中期报告 B.季度报告

　　C.年度报告 D.临时报告

　　【答案】D

　　【解析】公司董事、1/3以上监事或者经理发生变动属于重大事件，应提交临时报告。

　　【6】根据《证券法》的规定，某上市公司的下列事项中，不属于证券交易内幕信息的是(　　)。

　　A.监事会共5名监事，其中2名发生变动 B.上市公司收购的有关方案

　　C.财务总监发生变动 D.增加注册资本

　　【答案】C

　　【解析】公司的董事、1/3以上监事或经理发生变动，是内幕信息，而财务总监并不包含其中。证券交易内幕信息的知情人和非法获取内幕信息的人，在内幕信息公开前不得买卖该公司的证券，或者泄露该信息，或者建议他人买卖该证券。