2018年证券从业资格证法律法规基础试题（7）_第5页

　　71[单选题] 公司聘用、解聘承办公司审计业务的会计师事务所，依照公司章程的规定，由(　　)决定。

　　Ⅰ.股东(大)会

　　Ⅱ.董事会

　　Ⅲ.监事会

　　Ⅳ.审计委员会

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅰ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅲ

　　参考答案：A

　　参考解析：根据《公司法》的规定，公司聘用、解聘承办公司审计业务的会计师事务所，依照公司章程的规定，由股东会、股东大会或者董事会决定。公司股东会、股东大会或者董事会就解聘会计师事务所进行表决时，应当允许会计师事务所陈述意见。

　　72[单选题] 背信运用受托财产罪的犯罪主体包括(　　)。

　　Ⅰ.商业银行

　　Ⅱ.国有企业

　　Ⅲ.民营企业

　　Ⅳ.证券交易所

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ

　　参考答案：B

　　参考解析：背信运用受托财产罪的犯罪主体是特殊主体，即金融机构，具体指商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司或者其他金融机构。

　　73[单选题] 下列关于公司担保特殊规定的说法中，正确的是(　　)。

　　Ⅰ.公司可以根据具体情况以公司资产为本公司股东或者实际控制人提供担保

　　Ⅱ.公司为股东或实际控制人提供担保必须经股东会或者股东大会决议

　　Ⅲ.在决议表决时，被担保人可以选择参加表决

　　Ⅳ.决议的表决由出席会议的其他股东所持表决权的过半数通过，方为有效

　　A.Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：C

　　参考解析：为了防止少数股东损害公司和其他股东的利益，《人民共和国公司法》规定，公司为公司股东或者实际控制人提供担保的，必须经股东会或者股东大会决议。所谓实际控制人，是指虽然不是公司的股东，但通过投资关系、协议或者其他安排，能够实际支配公司行为的人。其规定包括：(1)公司可以根据具体情况以公司资产为本公司股东或者实际控制人提供担保。(2)公司为股东或实际控制人提供担保必须经股东会或者股东大会决议。(3)在决议表决时，被担保人不得参加表决。决议的表决由出席会议的其他股东所持表决权的过半数通过，方为有效。

　　74[单选题] 证券公司设立时，其业务范围应当与其(　　)相适应。

　　Ⅰ.内部控制制度 Ⅱ.合规制度

　　Ⅲ.人力资源状况 Ⅳ.财务状况

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：C

　　参考解析：证券公司设立时，其业务范围应当与其财务状况、内部控制制度、合规制度和人力资源状况相适应。

　　75[单选题] 客户可以通过(　　)向期货公司下达交易指令。

　　Ⅰ.电话 Ⅱ.书面

　　Ⅲ.互联网 Ⅳ.QQ

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：B

　　参考解析：客户可以通过书面、电话、互联网或者国务院期货监督管理机构规定的其他方式，向期货公司下达交易指令。

　　76[单选题] 证券公司应当审慎选择代销的金融产品，充分了解金融产品的(　　)。

　　Ⅰ.风险收益特征 Ⅱ.基本性质

　　Ⅲ.发行依据 Ⅳ.投资安排

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：C

　　参考解析：证券公司应当审慎选择代销的金融产品，充分了解金融产品的发行依据、基本性质、投资安排、风险收益特征、管理费用等信息。

　　77[单选题] 申请从事证券投资咨询业务应当具备的条件有(　　)。

　　Ⅰ.具有完全民事行为能力

　　Ⅱ.具有人民共和国国籍

　　Ⅲ.具有大学专科以上学历(教育部认可的)

　　Ⅳ.未受过刑事处罚

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　参考答案：D

　　参考解析：申请从事证券投资咨询业务应当具备下列条件：(1)取得证券从业资格。(2)被证券公司、投资咨询机构或资信评级机构聘用。(3)具有人民共和国国籍。(4)具有完全民事行为能力。(5)具有大学本科以上学历(教育部认可的)。(6)具有从事证券业务两年以上的经历。(7)未受过刑事处罚。(8)未被中国证监会认定为证券市场禁入者，或者已过禁入期的。(9)品行端正，具有良好的职业道德。(10)法律、行政法规和中国证监会规定的其他条件。

　　78[单选题] 自然人因出国定居向受赠人赠与公司职工股办理非交易过户的内容有(　　)。

　　Ⅰ.申请人填写“股份非交易过户申请表”

　　Ⅱ.申请人委托他人代办的，应提供经公证的代理委托书、代办人有效身份证明文件及复印件

　　Ⅲ.申请人提交赠与公证书、赠与方原户口所在地公安机关出具的身份证注销证明及复印件

　　Ⅳ.申请人填写“股份非交易过户登记表”

　　A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　参考答案：D

　　参考解析：自然人因出国定居向受赠人赠与公司职工股办理非交易过户的内容包括：申请人填写“股份非交易过户申请表”，并提交赠与公证书、赠与方原户口所在地公安机关出具的身份证注销证明及复印件、受赠方身份证及复印件、当事人双方证券账户卡及复印件、上市公司出具的确认受赠人为该公司职工的证明。申请人委托他人代办的，还应提供经公证的代理委托书、代办人有效身份证明文件及复印件。

　　79[单选题] 从数量角度看，证券买卖委托包括(　　)。

　　Ⅰ.市价委托 Ⅱ.限价委托

　　Ⅲ.整数委托 Ⅳ.零数委托

　　A.Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ

　　D.Ⅱ、Ⅲ

　　参考答案：A

　　参考解析：根据委托交易的数量，委托可以分为整数委托和零数委托。前者是指委托买卖证券的数量为1个交易单位或其整数倍;后者是指客户委托买卖证券的数量不足1个交易单位的情况。

　　80[单选题] 申请证券、期货投资咨询从业资格的机构，应当提交的文件包括(　　)。

　　Ⅰ.中国证监会统一印制的申请表

　　Ⅱ.企业法人营业执照

　　Ⅲ.公司章程

　　Ⅳ.开展投资咨询业务的方式和内部管理规章制度

　　A.Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　参考答案：B

　　参考解析：除了Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ四项外，申请证券、期货投资咨询从业资格的机构，应当提交的文件还包括：机构高级管理人员和从事证券、期货投资咨询业务人员名单及其学历、工作经历和从业资格证书;业务场所使用证明文件、机构通讯地址、电话和传真机号码;由注册会计师提供的验资报告;中国证监会要求提供的其他文件。

　　81[单选题] 关于客户开户、提交担保品与授信，以下说法正确的有(　　)。

　　Ⅰ.客户用于1家证券交易所上市证券交易的信用证券账户可以有2个

　　Ⅱ.客户信用证券账户是证券公司客户信用交易担保证券账户的一级账户

　　Ⅲ.证券公司应当委托证券登记结算机构根据清算、交收结果等，对客户信用证券账户内的数据进行变更

　　Ⅳ.证券公司应当参照客户交易结算资金第三方存管的方式，与其客户及商业银行签订客户信用资金存管协议

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅳ

　　参考答案：B

　　参考解析：Ⅰ项，客户用于l家证券交易所上市证券交易的信用证券账户只能有l个;Ⅱ项，客户信用证券账户是证券公司客户信用交易担保证券账户的二级账户。

　　82[单选题] 发行可转换公司债券的上市公司涉及下列哪些事项时，证券交易所可以根据实际情况，决定可转换公司债券的停牌与复牌、转股的暂停与恢复事宜?(　　)

　　Ⅰ.公司实施利润分配或资本公积金转增股本方案

　　Ⅱ.行使可转换公司债券回售权

　　Ⅲ.行使可转换公司债券赎回权

　　Ⅳ.交易日披露涉及调查或修正转股的信息

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：D

　　参考解析： 除Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ四项，发行可转换公司债券的上市公司涉及下列事项时，证券交易所也可以根据实际情况或者中国证监会的要求，决定可转换公司债券的停牌与复牌、转股的暂停与恢复事宜：①作出发行新公司债券的决定;②减资、合并、分立、解散、申请破产及其他涉及上市公司主体变更事项;③财务或信用状况发生重大变化，可能影响如期偿还公司债券本息等其他事项。

　　83[单选题] 集合资产管理计划说明书应当清晰地说明集合资产管理计划的(　　)等内容。

　　Ⅰ.产品特点

　　Ⅱ.盈利预期

　　Ⅲ.投资方向

　　Ⅳ.风险揭示

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：D

　　参考解析： 证券公司、代理推广机构应当按照集合资产管理合同和推广代理协议的约定推广集合计划，向客户如实披露证券公司的业务资格，全面、准确地介绍集合计划的产品特点、投资方向、风险收益特征，讲解有关业务规则、计划说明书和集合资产管理合同内容以及客户投资集合计划的操作方法，并充分揭示投资风险。

　　84[单选题] 《国际伦理纲领、职业行为标准》对投资分析师执业行为操作规则的规定包括(　　)。

　　Ⅰ.在作出投资建议和操作时，应注意适宜性

　　Ⅱ.合理的分析和表述

　　Ⅲ.信息披露

　　Ⅳ.保存客户机密、资金以及证券

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：D

　　参考解析： 《国际伦理纲领、职业行为标准》对投资分析师执业行为操作规则的规定具体包括以下几个方面的内容：①在作出投资建议和操作时，应注意适宜性;②合理的分析和表述;③信息披露;④保存客户机密、资金以及证券等。

　　85[单选题] 投资咨询机构及其从业人员从事证券服务业务，不得(　　)。

　　Ⅰ.代理委托人从事证券投资

　　Ⅱ.买卖本咨询机构提供服务的上市公司股票

　　Ⅲ.利用传播媒介或者通过其他方式提供、传播虚假或者误导投资者的信息

　　Ⅳ.与委托人约定分享证券投资收益或者分担证券投资损失

　　A.Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　参考答案：C

　　参考解析：根据《证券法》第一百七十一条，投资咨询机构及其从业人员从事证券服务业务不得有下列行为：①代理委托人从事证券投资;②与委托人约定分享证券投资收益或者分担证券投资损失;③买卖本咨询机构提供服务的上市公司股票;④利用传播媒介或者通过其他方式提供、传播虚假或者误导投资者的信息;⑤法律、行政法规禁止的其他行为。

　　86[单选题] 证券公司应当为每个客户单独建立纸质或者电子档案，客户档案应当包括的内容有(　　)。

　　Ⅰ.客户和代理人的身份证明文件复印件

　　Ⅱ.证券账户卡复印件

　　Ⅲ.证券交易委托代理协议

　　Ⅳ.风险揭示书

　　A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：D

　　参考解析： 证券公司应当为每个客户单独建立纸质或者电子档案，客户档案应当包括客户及代理人名称、地址、通讯联系方式、客户和代理人的身份证明文件复印件、证券账户卡复印件、证券交易委托代理协议、客户资金存管协议、授权委托书、风险揭示书及中国证监会规定的其他信息。

　　87[单选题] 获得CFA证书需要通过三级考试，其中，CFA一级要求掌握(　　)。

　　Ⅰ.财务分析

　　Ⅱ.宏观/微观经济学

　　Ⅲ.数理统计的基本理论

　　Ⅳ.运用所学到的金融理论，比较并推荐最合理的投资工具

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　参考答案：C

　　参考解析： CFA一级要求掌握财务分析、宏观/微观经济学及数理统计的基本理论;二级要求运用所学到的金融理论，比较并推荐最合理的投资工具;三级则要求深刻理解基金管理理论并通过案例分析作出投资决策。

　　88[单选题] 下列情形不得注册为投资主办人的有(　　)。

　　Ⅰ.被监管机构采取重大行政监管措施未满2年

　　Ⅱ.未通过证券从业人员年检

　　Ⅲ.尚处于法律法规规定或劳动合同约定的竞业禁止期内

　　Ⅳ.已取得证券从业资格

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：A

　　参考解析：有下列情形之一的人员，不得注册为投资主办人：①不符合申请投资主办人注册规定的条件;②被监管机构采取重大行政监管措施未满2年;③被中国证券业协会采取纪律处分未满2年;④未通过证券从业人员年检;⑤尚处于法律法规规定或劳动合同约定的竞业禁止期内;⑥其他情形。

　　89[单选题] 证券公司从事证券自营业务的，应满足的条件包括(　　)。

　　Ⅰ.注册资本不低于1亿元人民币

　　Ⅱ.净资产不低于1亿元人民币

　　Ⅲ.净资本不低于5000万元人民币

　　Ⅳ.净资产不低于5000万元人民币

　　A.Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ

　　D.Ⅰ、Ⅲ

　　参考答案：D

　　参考解析： 只有经证监会批准经营证券自营业务的证券公司才能从事证券自营业务。从事证券自营业务的证券公司其注册资本最低限额应达到1亿元人民币，净资本不低于5000万元人民币。

　　90[单选题] 《上市公司重大资产重组管理办法》鼓励依法设立的(　　)等投资机构参与上市公司并购重组。

　　Ⅰ.并购基金

　　Ⅱ.股权投资基金

　　Ⅲ.创业投资基金

　　Ⅳ.产业投资基金

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：D

　　参考解析： 根据《上市公司重大资产重组管理办法》第九条，鼓励依法设立的并购基金、股权投资基金、创业投资基金、产业投资基金等投资机构参与上市公司并购重组。