2019年证券从业资格考试法律法规考点：第三章第七节_第3页

　　考点七、标的证券、保证金和担保物的管理规定

　　客户融资买人、融券卖出的证券，不得超出证券交易所和证券公司规定的范围。可作为融资买人或融券卖出的标的证券，一般是在交易所上市交易并经交易所认可的四大类证券，即符合交易所规定的股票、证券投资基金、债券、其他证券。

　　证券公司向客户融资融券，应当向客户收取一定比例的保证金。保证金可以由标的证券以及交易所认可的其他证券充抵。

　　证券公司向客户收取的保证金以及客户融资买人的全部证券和融券卖出所得全部资金，整体作为客户对证券公司融资融券债务担保物。

　　除下列情形外，任何人不得动用证券公司客户信用交易担保证券账户内的证券和客户信用交易担保资金账户内的资金：

　　(1) 为客户进行融资融券交易的结算。

　　(2) 收取客户应当归还的资金、证券。

　　(3) 收取客户应当支付的利息、费用、税款。

　　(4) 按照中国证监会的有关规定以及与客户的约定处分担保物。

　　(5) 收取客户应当支付的违约金。

　　(6) 客户提取还本付息、支付税费及违约金后的剩佘证券和资金。

　　(7) 法律、行政法规和中国证监会《证券公司融资融券业务管理办法》规定的其他情形。

　　考点八、监管部门对融资融券业务的监管规定

　　证券公司应当按照证券交易所的规定，在每日收市后向其报告当日客户融资融券交易的有关信息。证券交易所应当对证券公司报送的信息进行汇总、统计，并在次一交易日开市前予以公告。

　　证券公司应当自每月结束之日起7个交易日内，向中国证监会、注册地证监会派出机构和证券交易所书面报告当月的下列情况：

　　(1)融资融券业务客户的开户数量。

　　(2)对全体客户和前10名客户的融资、融券余额。

　　(3)客户交存的担保物种类和数量。

　　(4)强制平仓的客户数量、强制平仓的交易金额。

　　(5)有关风险控制指标值。

　　(6)融资融券业务盈亏状况。

　　考点九、监管部门对转融通业务的监督管理规定

　　证券金融公司应当每个交易日公布以下转融通信息：

　　(1)转融资余额。

　　(2)转融券余额。

　　(3)转融通成交数据。

　　(4)转融通费率。

　　(四)资金用途

　　证券金融公司的资金，除用于履行证监会规定的转融通职责和维持公司正常运转外，只能用于以下用途：

　　(1)银行存款。

　　(2)购买国债、证券投资基金份额等经证监会认可的高流动性金融产品。

　　(3)购置自用不动产。

　　(4)证监会认可的其他用途。

　　(六)报告制度

　　证券金融公司应当自每一会计年度结束之日起4个月内，向证监会报送年度报告。年度报告应当包含按照规定编制并经具有证券相关业务资格的会计师事务所审计的财务会计报告。证券金融公司应当自每月结束之日起7个工作日内，向证监会报送月度报告。