2017年投资项目管理师项目决策计算题专项巩固试题九

　　分析计算题(共4小题，每小题20分，共80分)

　　1. 某投资单位在2009年对一个生产能力为100万t A产品的化工厂进行投资估算时，已知如下信息：有一个2008年投产的150万t的同类化工厂的主体设备投资为150000万元，该设备2009年的综合调整系数为107.3%，该类工厂主体设备占项目静态投资的比例为35%，生产能力指数为0.7。

　　该项目建设期2年，第1年完成投资40%，第2年完成投资60%，预计建设期涨价预备费费率为4%。

　　该项目长期贷款为200000万元，分两年均衡贷入，贷款利率为5%。

　　该项目产品达产期为3年，达产期各年生产负荷为60%、90%、100%，每t产品占用流动资金0.1万元，流动资金中30%为自有资金，其余70%为贷款。

　　问题：(1)计算该项目的静态投资。

　　(2)计算该项目的涨价预备费、建设期利息和固定资产投资。

　　(3)计算该项目达产期各年需要新增的流动资金。

　　(4)填写投资与资金筹措计划表见下表。

　　投资及资金筹措计划表

　　解：(1)计算静态投资。　　(2)

　　建设期利息合计： 2500+7625=10125(万元)

　　固定资产投资=346225.5+22490.81+10125=378841.31(万元)

　　(3)计算出达产期各年需要新增的流动资金。

　　项目投产第1年需要新增的流动资金：100×60%×1000=60000(万元)

　　项目投产第2年需要新增的流动资金：100×90%×1000—100×60%×1000=30000(万元)

　　项目投产第3年需要新增的流动资金：100×100%×1000—100×90%×1000=10000(万元)

　　(4)计算投资及资金筹措计划表中各项数据。

　　流动资金=100×100%×1000=100000(万元)

　　流动资金借款=100000×70%=70000(万元)

　　长期借款=200000+10125=210125(万元)

　　自有资金=378841.31—200000+100000×30%=208841.31(万元)

　　填制投资及资金筹措计划表，见下表：

　　投资及资金筹措计划表