2019年中级审计师《法律》习题：第七章

　　第四部分第七章 票据法和证券法

　　一、单项选择题

　　1、下列关于证券法的理解错误的是：

　　A、证券法是调整证券发行、交易、监管等活动中所发生的经济关系的法

　　B、在中国境内,只有股票和债券适用于证券法

　　C、证券发行、交易活动，必须遵守法律、行政法规

　　D、证券法必须体现自愿有偿、诚实信用的基本原则

　　2、下列关于证券自营业务说法正确的是：

　　A、证券公司均不得从事证券自营业务

　　B、证券公司均可以从事证券自营业务

　　C、证券公司只能从事由包销产生的证券自营业务

　　D、一部分证券公司可以从事证券自营业务

　　3、在要约收购上市公司方式下，收购人在依照规定报送上市公司收购报告书并公告收购要约后，即可在收购要约的期限内实施收购。根据《人民共和国证券法》的规定，收购要约的期限为：

　　A、不得少于15日，并不得超过30日

　　B、不得少于15日，并不得超过60日

　　C、不得少于30日，并不得超过60日

　　D、不得少于30日，并不得超过90日

　　4、下列有关票据的说法中不正确的是：

　　A、票据法律关系的客体是指票据记载的一定数额的货币

　　B、买卖、存款、担保、借贷、赠予等属于票据原因关系

　　C、票据基础关系是产生票据法律关系的原因和前提条件

　　D、票据基础关系包括票据原因关系和票据资金关系

　　5、甲在与乙的交易中获汇票一张，付款人为丙。甲请求承兑时，丙在汇票上签注：“承兑。乙款到后支付。”下列关于丙的付款责任的表述中，正确的是：

　　A、丙已经承兑，应承担承兑责任

　　B、视为丙拒绝承兑，丙不承担付款责任

　　C、乙给丙付款后，丙才承担付款责任

　　D、按乙给丙付款的多少确定丙应承担的付款责任

　　6、支票限于见票即付，不得另行记载付款日期。如果另行记载付款日期，则下列说法中，正确的是：

　　A、收款人认可的，该记载有效

　　B、该记载处应加盖财务章即有效

　　C、因该记载支票归于无效

　　D、该记载无效，票据依然有效

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　　7、根据《证券法》的规定，为股票发行出具审计报告的证券服务机构及其人员，在一定期间内不得买卖该种股票，该期间是：

　　A、该股票承销期内和期满后6个月内

　　B、该股票发行之日起1个月内

　　C、自接受委托之日起至审计报告公开后5日内

　　D、该股票上市之日起1年内

　　8、下列关于公开发行证券的说法中，不正确的是：

　　A、向不特定对象发行证券

　　B、向累计超过一百人的特定对象发行证券

　　C、必须依法报经国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门核准

　　D、未经依法核准，任何单位和个人不得公开发行证券

　　9、下列关于汇票的表述中，不正确的是：

　　A、即期汇票，指见票即付款的汇票

　　B、出票人签发汇票后，即承担保证该汇票承兑和付款的责任

　　C、出票行为必然对付款人发生约束力

　　D、出票人不得签发无对价的汇票用以骗取银行或其他票据当事人的资金

　　10、下列关于汇票背书的说法中，不正确的是：

　　A、背书的连续可证明持票人享有票据权利

　　B、背书连续是指在票据转让中，转让汇票的背书人和受让汇票的被背书人在汇票上的签章依次前后衔接

　　C、设质背书会发生权利转移的效力

　　D、背书分为转让背书、设质背书和委任背书

　　11、以下关于包销和代销的说法正确的是：

　　A、证券的代销、包销期限最长不得超过90日

　　B、证券公司在包销前可以为本公司预留所包销的股票

　　C、股票发行采用代销方式，代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量60%的，为发行失败

　　D、股票发行采用包销方式，包销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量70%的，为发行失败