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A公司债券于2017年5月21日过会,6月21日拿到批文,分两期发行,则下列发行的情况正确的

来源:焚题库 [2020年12月2日] 【

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    单项选择题 A公司债券于2017年5月21日过会,6月21日拿到批文,分两期发行,则下列发行的情况正确的有(?)。 Ⅰ 发审会后6个月内首期发行,剩余的24个月内完成 Ⅱ第二期发行的数量不少于50% Ⅲ 上市公司增发申请尚在会审核,又提出发债申请 Ⅳ 前次债券没募集完的,不能公开发行新的公司债券

    A.Ⅰ、Ⅱ

    B.Ⅲ、Ⅳ

    C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

    正确答案:B

    答案解析:Ⅰ、Ⅱ两项,《公司债券发行与交易管理办法》第22条规定,公开发行公司债券,可以申请一次核准,分期发行。自中国证监会核准发行之日起,发行人应当在12个月内完成首期发行,剩余数量应当在24个月内发行完毕。公开发行公司债券的募集说明书自最后签署之日起6个月内有效。采用分期发行方式的,发行人应当在后续发行中及时披露更新后的债券募集说明书,并在每期发行完成后5个工作日内报中国证监会备案。并未规定限制每期发行的数量。Ⅲ、Ⅳ两项,根据《证券法》第18条规定,前一次公开发行的公司债券尚未募足的,不得再次公开发行公司债券。此处只是限制公开发行,没有限制非公开发行。

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