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当商业银行利用个人理财业务从事洗钱、逃税等违法犯罪活动的

来源:焚题库 [2020年11月21日] 【

类型:学习教育

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    单项选择题 当商业银行利用个人理财业务从事洗钱、逃税等违法犯罪活动的,需要对下列除()外的人员进行处理,构成犯罪的,依法追究刑事责任。

    A.直接负责的董事

    B.直接负责的高级管理人员

    C.直接负责的审计人员

    D.直接负责的理财人员

    正确答案:C

    答案解析:商业银行开展个人理财业务有下列情形之一的,对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员进行处理,构成犯罪的,依法追究刑事责任:(1)违规开展个人理财业务造成银行或客户重大经济损失的;(2)未建立相关风险管理制度和管理体系,或虽建立了相关制度但未实际落实风险评估、监测与管控措施,造成银行重大损失的;(3)泄露或不当使用客户个人资料和交易信息记录造成严重后果的;(4)利用个人理财业务从事洗钱、逃税等违法犯罪活动的;(5)挪用单独管理的客户资产的。

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