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单项选择题 在利用过去的股票市场报酬率和一个公司的股票收益率进行回归分析计算贝塔值时,下列表述正确的是()。
A.如果公司风险特征发生重大变化,应当使用变化后的年份作为预测期长度
B.如果公司风险特征无重大变化时,可以采用较短的预测期长度
C.选择期限的长度越长越能正确估计股票的平均风险
D.股票收益尽可能建立在每天的基础上
正确答案:A
答案解析:在计算β值时,必须作出两项选择:(1)选择有关历史期间的长度。公司风险特征无重大变化时,可以采用5年或更长的预测期长度;选择B错误。如果公司风险特征发生重大变化,应当使用变化后的年份作为预测期长度。选项A正确。选择期限的长度是建立在风险特征是否发生重大变化的前提下的,选项C错误。(2)选择收益计量的时间间隔。使用每周或每月的报酬率被广泛采用。选项D错误
相关知识:第三节 普通股资本成本的估计
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