类型：学习教育
题目总量：200万+
软件评价：
下载版本
单项选择题 2020年9月，某中小企业板上市公司拟公开发行股票再融资，以下构成障碍的是（）。Ⅰ现任监事因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案调查，尚未有明确结论Ⅱ2018年10月，公司的高级管理人员技术总监张某离职Ⅲ2017年的审计报告被注册会计师出具保留意见，目前该影响已经消除Ⅳ2019年10月，公司因某重大事项未披露对二级市场股价造成了影响，被深圳证券交易所公开谴责Ⅴ上市公司控股股东2020年5月公开承诺在2个月内回购500万股，截止目前尚未履行完毕
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
正确答案：B
答案解析:根据《上市公司证券发行管理办法》（2020年修订）第11条规定，Ⅰ项，监事不在列，不构成障碍；Ⅳ项，上市公司最近12个月内受到过证券交易所的公开谴责，构成障碍；Ⅴ项，上市公司及其控股股东或实际控制人最近12个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为，构成障碍。Ⅱ项，根据第7条第4项，高级管理人员张某离职不在最近12月内，不构成障碍。Ⅲ项，第8条第2项规定，上市公司的财务状况良好，其最近3年及1期财务报表未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告；被注册会计师出具带强调事项段的无保留意见审计报告的，所涉及的事项对发行人无重大不利影响或者在发行前重大不利影响已经消除。被出具保留意见构成绝 对障碍。
相关知识：第二节 上市公司发行新股
相关题库
| 题库产品名称 | 试题数量 | 优惠价 | 免费体验 | 购买 |
|---|---|---|---|---|
| 2022年证券从业资格《投资银行业务(保荐代表 | 1164题 | ￥98 | 免费体验 | 立即购买 |
微信扫码关注焚题库
-
历年真题
历年考试真题试卷，真实检验
-
章节练习
按章节做题，系统练习不遗漏
-
考前试卷
考前2套试卷，助力抢分
-
模拟试题
海量考试试卷及答案，分数评估