2021年期货从业资格《期货法律法规》备考习题：期货公司风险监管指标管理办法

　　一、单项选择题

　　期货公司借入次级债务、向股东或者其关联企业借入具有次级债务性质的长期借款以及其他清偿顺序在普通债之后的债务，可以按照规定计入()。

　　A.净资产

　　B.净资本

　　C.负债

　　D.流动负债

　　[答案]B

　　中国证监会规定“不得低于”一定标准的风险监管指标，其预警标准是规定标准的()。

　　A.120%

　　B.130%

　　C.150%

　　D.160%

　　[答案]A

　　期货公司借入次级债务、向股东或者其关联企业借入具有次级债务性质的长期借款以及其他清偿顺序在普通债之后的债务，可以按照规定计入净资本。期货公司应当在相关事项完成后()个工作日内向住所地中国证监会派出机构报告

　　A.3

　　B.5

　　C.10

　　D.15

　　[答案]B

　　按照风险监管指标标准，期货公司应当持续符合负债与净资产的比例不得高于()。

　　A.100%

　　B.120%

　　C.125%

　　D.150%

　　[答案]D

　　根据《期货公司风险监管预警管理办法》的规定，期货公司()。

　　A.风险监管指标优于预警标准并连续保持3个月的，风险预警期结束。

　　B.风险监控指标优于预警标准的

　　C.风险监管指标优于预警标准并连续保持2个月的，风险预警期结束。

　　D.风险监管指标优于规定标准的

　　[答案]A

　　二、多项选择题

　　计算期货公司净资本包含的项有()。

　　A.净资产

　　B.负债调整值

　　C.资产调整值

　　D.其他调整项

　　[答案]ABCD

　　在计算期货公司净资本时需要考虑的调整项目包括()。

　　A.负债调整值

　　B.净利润

　　C.资产调整值

　　D.客户权益

　　[答案]AC

　　期货公司应当每半年向公司董事会提交书面报告，说明各项风险监管指标的具体情况，该报告应当经期货公司法定代表人签字确认。该报告经董事会审议通过后，应当()

　　A.向期货公司全体股东提交

　　B.进行信息披露

　　C.向期货公司全体工作人员提交

　　D.向期货公司客户提交

　　[答案]AB

　　三、判断题

　　有证据表明期货公司未能充分计提资产减值准备的，中国证监会派出机构应当要求期货公司相应增加负债金额。()

　　A.对

　　B.错

　　[答案]B

　　期货公司应当及时根据监管要求、市场变化及业务发展情况对公司风险监管指标进行压力测试()

　　A.对

　　B.错

　　[答案]A