2021年期货从业资格《期货法律法规》习题：期货投资者保障基金管理办法

　　一、单选题

　　1.期货投资者保障基金是在(　)严重违法违规或者风险控制不力等导致保证金出现缺口，可能严重危及社会稳定和期货市场安全时，补偿投资者保证金损失的专项基金。

　　A.期货交易所

　　B.证券交易所

　　C.期货公司

　　D.基金管理公司

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查期货投资者保障基金概念。

　　2.期货投资者保障基金的启动资金由(　)从其积累的风险准备金中按照截至2006年12月31日风险准备金账户总额的15%缴纳形成。

　　A.基金管理公司

　　B.证券交易所

　　C.期货公司

　　D.期货交易所

　　『正确答案』D

　　『答案解析』期货投资者保障基金的启动资金由期货交易所从其积累的风险准备金中按照截至2006年12月31日风险准备金账户总额的15%缴纳形成。

　　3.对于因财务状况恶化、风险控制不力等存在较高风险的期货公司，应当按照较高比例缴纳期货投资者保障基金，各期货公司的具体缴纳比例由(　)根据期货公司风险状况确定。

　　A.财政部

　　B.中国证监会

　　C.期货交易所

　　D.期货公司保证金监控中心

　　『正确答案』B

　　『答案解析』对于因财务状况恶化、风险控制不力等存在较高风险的期货公司，应当按照较高比例缴纳期货投资者保障基金，各期货公司的具体缴纳比例由中国证监会根据期货公司风险状况确定。

　　4.期货交易所、期货公司缴纳的期货投资者保障基金在其(　)中列支。

　　A.管理费用

　　B.财务费用

　　C.投资收益

　　D.营业成本

　　『正确答案』D

　　『答案解析』期货交易所、期货公司缴纳的期货投资者保障基金在其营业成本中列支。

　　5.期货交易所、期货公司应当按(　)缴纳期货投资者保障基金后续资金。

　　A.月度

　　B.半年度

　　C.季度

　　D.年度

　　『正确答案』C

　　『答案解析』期货交易所、期货公司应当按季度缴纳期货投资者保障基金后续资金。

　　6.期货交易所、期货公司保障基金总额达到(　)元人民币的，经中国证监会、财政部批准，可以暂停缴纳保障基金。

　　A.5亿

　　B.6亿

　　C.7亿

　　D.8亿

　　『正确答案』D

　　『答案解析』期货交易所、期货公司保障基金总额达到8亿元人民币的，经中国证监会、财政部批准，可以暂停缴纳保障基金。

　　7.期货投资者保障基金产生的利息以及运用所产生的各种收益等孳息归属(　)。

　　A.财政部

　　B.期货投资者保障基金

　　C.期货交易所

　　D.期货公司保证金监控中心

　　『正确答案』B

　　『答案解析』期货投资者保障基金产生的利息以及运用所产生的各种收益等孳息归属期货投资者保障基金。

　　8.期货投资者保障基金管理机构应当定期编报保障基金的筹集、管理、使用报告，经会计师事务所审计后，报送(　)。

　　A.财政部

　　B.中国证监会和财政部

　　C.期货交易所

　　D.期货公司保证金监控中心

　　『正确答案』B

　　『答案解析』期货投资者保障基金管理机构应当定期编报保障基金的筹集、管理、使用报告，经会计师事务所审计后，报送中国证监会和财政部。

　　二、多选题

　　1.期货投资者保障基金是在(　)导致保证金出现缺口，可能严重危及社会稳定和期货市场安全时，补偿投资者保证金损失的专项基金。

　　A.期货公司严重违法

　　B.期货公司严重违规

　　C.期货公司风险控制不力

　　D.期货交易所严重违法违规

　　『正确答案』ABC

　　『答案解析』期货投资者保障基金是在期货公司严重违法违规和期货公司风险控制不力导致保证金出现缺口，可能严重危及社会稳定和期货市场安全时，补偿投资者保证金损失的专项基金。

　　2.期货投资者保障基金的管理和运用遵循(　)的原则。

　　A.公开

　　B.合理

　　C.机构投资者优先于个人投资者

　　D.有效

　　『正确答案』ABD

　　『答案解析』期货投资者保障基金的管理和运用遵循公开、合理和有效的原则。

　　3.期货投资者保障基金的后续资金来源包括(　)。

　　A.期货交易所按其向期货公司会员收取的交易手续费的百分之三缴纳

　　B.期货公司从其收取的交易手续费中按照代理交易额的千分之五至十的比例缴纳

　　C.期货公司从其收取的交易手续费中按照代理交易额的千万分之五至十的比例缴纳

　　D.期货投资者保障基金管理机构追偿或者接受的其他合法财产

　　『正确答案』ACD

　　『答案解析』本题考查期货投资者保障基金的后续资金来源。

　　4.经中国证监会、财政部批准，期货交易所、期货公司有下列(　)情形之一的，可以暂停缴纳期货投资者保障基金。

　　A.期货投资者保障基金总额达到10亿元人民币

　　B.保障基金总额达到8亿元人民币

　　C.遭受重大突发市场风险

　　D.遭受不可抗力

　　『正确答案』BCD

　　『答案解析』本题考查期货交易所、期货公司可以暂停缴纳期货投资者保障基金的情形。

　　5.期货投资者保障基金的(　)，由中国证监会根据期货市场发展状况、市场风险水平等情况调整确定。

　　A.规模

　　B.缴纳比例

　　C.缴纳方式

　　D.财务监管

　　『正确答案』ABC

　　『答案解析』期货投资者保障基金的规模、缴纳比例、缴纳方式，由中国证监会根据期货市场发展状况、市场风险水平等情况调整确定。

　　6.保障基金的(　)的原则。

　　A.筹集按照取之于市场、用之于市场

　　B.管理和运用遵循公开、合理、有效

　　C.使用应遵循保障投资者合法权益和公平救助

　　D.管理应遵循安全、稳健

　　『正确答案』ABCD

　　『答案解析』本题考查保障基金使用、筹集、管理和运用的原则。

　　7.期货投资者保障基金的资金运用限于(　)。

　　A.银行存款

　　B.购买国债

　　C.中央银行债券(包括中央银行票据)和中央级金融机构发行的金融债券

　　D.中国证监会和财政部批准的其他资金运用方式

　　『正确答案』ABCD

　　『答案解析』本题考查期货投资者保障基金的资金运用的限制范围。