期货从业资格考试《法律法规》精选考题6

　　1.下列属于期货公司风险监管指标的是(　　)。

　　A.期货公司净资本

　　B.净资本与净资产的比例

　　C.流动资产与流动负债的比例

　　D.负债与净资产的比例

　　2.期货公司应当在净资本计算表的附注中，充分披露下列(　　)事项，并在计算净资本时按照一定比例扣减。

　　A.期末未决诉讼、未决仲裁

　　B.负债的性质、涉及金额

　　C.预计损失的会计处理情况

　　D.负债的形成原因、进展情况、可能发生的损失

　　3.中国证监会提高期货公司风险监管指标标准的依据是(　　)。

　　A.审慎监管原则

　　B.期货公司的风险状况

　　C.期货公司的风险管理能力

　　D.期货公司的注册资本额

　　4.我国制定《期货从业人员执业行为准则》的目的在于(　　)。

　　A.维护期货市场秩序

　　B.规范期货从业人员执业行为

　　C.促使其提高职业道德和业务素质

　　D.加强对期货公司董事、监事和高级管理人员任职资格的管理

　　5.下列不属于《期货从业人员执业行为准则》的适用对象的是(　　)。

　　A.期货投资咨询机构的从业人员

　　B.期货公司的从业人员

　　C.为期货公司提供中间介绍业务的机构的从业人员

　　D.期货交易所的非期货公司结算会员的从业人员

　　6.期货从业人员在执业过程中应当对期货交易各方(　　)，珍惜和维护期货业和从业人员的职业声誉，保障期货市场稳健运行。

　　A.高度负责

　　B.诚实守信

　　C.恪尽职守

　　D.公平公正

　　7.甲期货公司会计人员乙故意销毁依法应当保存的会计凭证，情节严重，则乙可能被判处的刑罚是(　　)。

　　A.处三年有期徒刑，并处罚金十万元

　　B.处拘役两个月，并处罚金十万元

　　C.单处罚金二十万元

　　D.处十年有期徒刑

　　8.期货公司可以在规定期限内对交易结算结果提出异议。如果期货公司提出异议，则(　　)。

　　A.期货交易所应及时采取措施应对

　　B.期货交易所可以不予受理

　　C.期货交易所未及时采取措施导致期货公司损失的，对该损失应当承担赔偿责任

　　D.期货交易所未及时采取措施导致损失扩大的，对造成期货公司扩大的损失应当承担赔偿责任

　　9.期货公司的交易保证金不足，期货交易所履行了通知义务，而期货公司未及时追加保证金。当期货公司要求保留持仓并经书面协商一致时，下列说法正确的是(　　)。

　　A.保留持仓期间造成的损失，由期货公司承担

　　B.保留持仓期间造成的损失，由期货交易所承担

　　C.穿仓造成的损失，由期货公司承担

　　D.穿仓造成的损失，由期货交易所承担

　　10.关于强行平仓的费用承担，下列说法正确的是(　　)。

　　A.期货交易所实行强行平仓所发生的费用，由被平仓的期货公司承担

　　B.期货交易所依交易规则强行平仓所发生的费用，由被平仓的期货公司承担。

　　C.期货公司依约定强行平仓所发生的费用，由期货公司自行承担

　　D.期货公司依约定强行平仓所发生的费用，由客户承担

　　期货从业资格考试试题答案

　　1.【答案】ABCD

　　【解析】除了以上四项以外，期货公司风险监管指标还包括规定的最低限额的结算准备金要求。

　　2.【答案】ABCD

　　【解析】参见《期货公司风险监管指标管理试行办法》第十五条第一款规定。

　　3.【答案】ABC

　　【解析】《期货公司风险监管指标管理试行办法》第二十二条规定，中国证监会及其派出机构可以根据审慎监管原则，结合期货公司的风险状况及风险管理能力，提高其风险监管指标标准。

　　4.【答案】ABC

　　【解析】《期货从业人员执业行为准则》第一条规定，为规范期货从业人员执业行为，促使其提高职业道德和业务素质，维护期货市场秩序，根据《期货交易管理暂行条例》、《期货从业人员资格管理办法》以及《中国期货业协会章程》的有关规定，制定本准则。

　　5.【答案】AB

　　【解析】《期货从业人员执业行为准则》第三条规定，本准则适用于《期货从业人员资格管理办法》第三条除第(一)项和第(三)项外规定的从事期货业务的机构的期货从业人员。《期货从业人员资格管理办法》第三条规定，本办法所称机构是指：(一)期货公司;(二)期货交易所的非期货公司结算会员;(三)期货投资咨询机构;(四)为期货公司提供中间介绍业务的机构;(五)中国证券监督管理委员会(以下简称中国证监会)规定的其他机构。

　　6.【答案】ABC

　　【解析】《期货从业人员执业行为准则》第六条规定，期货从业人员在执业过程中应当对期货交易各方高度负责，诚实守信，恪尽职守，珍惜和维护期货业和从业人员的职业声誉，保障期货市场稳健运行。

　　7.【答案】ABC

　　【解析】《刑法》第一百六十二条规定，隐匿或者故意销毁依法应当保存的会计凭证、会计账簿、财务会计报告，情节严重的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金。

　　8.【答案】AD

　　【解析】《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第二十八条规定，期货公司对交易结算结果提出异议，期货交易所未及时采取措施导致损失扩大的，对造成期货公司扩大的损失应当承担赔偿责任。

　　9.【答案】AD

　　【解析】《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第三十三条规定，期货公司的交易保证金不足，期货交易所履行了通知义务，而期货公司未及时追加保证金。期货公司要求保留持仓并经书面协商一致的，对保留持仓期间造成的损失，由期货公司承担;穿仓造成的损失，由期货交易所承担。

　　10.【答案】BD

　　【解析】《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第四十一条规定，期货交易所依法或依交易规则强行平仓发生的费用，由被平仓的期货公司承担;期货公司承担责任后有权向有过错的客户追偿。期货公司依法或依约定强行平仓所发生的费用，由客户承担。