一、单项选择题

　　每题1分。每题的备选项中，只有l个最符合题意。

　　1 在商业银行的各项资产中，被称为“一级准备”的是( )。

　　(A)现金资产

　　(B)流动资产

　　(C)固定资产

　　(D)央行存款

　　【正确答案】 A

　　【试题解析】 现金资产是指金融企业持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的资产，是金融资产中最富有流动性的部分，是维护金融业支付能力的第一道防线，也称为一级准备。

　　2 主要用于金融机构之间清算业务的存款是( )。

　　(A)在央行的存款

　　(B)超额准备金存款

　　(C)法定准备金存款

　　(D)同业存款

　　【正确答案】 B

　　【试题解析】 超额准备金存款，是金融企业日常业务中可以自主支配的支付准备金存款，主要用于金融企业之间的清算业务。

　　3 只能按其存款余额定期调整的存款是( )。

　　(A)超额准备金存款

　　(B)法定准备金存款

　　(C)同业存款

　　(D)在央行的存款

　　【正确答案】 B

　　【试题解析】 法定准备金存款是金融企业按照中央银行规定的法定准备金存款比率，与其所吸收的存款余额计算缴存于中央银行的存款。金融企业不得任意动用这部分存款，只能按其存款余额或法定存款准备金率的变动定期调整。

　　4 商业银行的基础头寸，是指商业银行的( )。

　　(A)全部流动资金

　　(B)流动与固定资产之和

　　(C)随时可用的资金

　　(D)一定时期的可用资金

　　【正确答案】 C

　　【试题解析】 基础头寸是商业银行随时可用的资金量，是商业银行资金清算的最后支付手段，由其业务库存现金和在中央银行的超额准备金存款构成。

　　5 商业银行的基础头寸，包括( )。

　　(A)在中央银行超额准备金存款与业务库存现金之和

　　(B)中央银行法定准备存款加上库存现金

　　(C)业务库存现金减去中央银行超额准备金存款

　　(D)业务库存现金减去中央银行法定准备存款

　　【正确答案】 A

　　6 以下会引起商业银行头寸增加的因素是( )。

　　(A)本行客户交存它行支票

　　(B)本行客户签发支票支付它行客户债务

　　(C)支付同业往来利息

　　(D)调增法定存款准备金

　　【正确答案】 A

　　【试题解析】 引起商业银行头寸增加的因素：

　　①客户交存现金、本行客户交存它行支票、客户用现金偿还贷款、本行客户接受异地汇入款;

　　②由它行调入资金、同业往来利息收入、由上级行调入资金、同业拆人资金;

　　③从中央银行借款、调减法定准备金存款、占用代理中央银行业务资金。

　　B项本行客户签发支票支付它行客户债务、C项支付同业往来利息和D项调增法定存款准备金均会引起头寸减少。

　　7 只能引起商业银行可用头寸减少的因素是( )。

　　(A)向国库缴纳税金

　　(B)从中央银行借款

　　(C)调减法定准备金存款

　　(D)代理中央银行业务中占用代理资金

　　【正确答案】 A

　　【试题解析】 从中央银行借款、调减法定准备金存款和代理中央银行业务中占用代理资金都可引起银行可用头寸增加。

　　8 商业银行的超额准备金可用量的匡算不取决于( )。

　　(A)上日末超额准备金存款余额

　　(B)上日末吸收的存款余额

　　(C)自留准备金比率

　　(D)现金库存限额

　　【正确答案】 D

　　【试题解析】 超额准备金可用量的计算公式为：超额准备金可用量=上日末超额准备金存款金额±上日末吸收的存款余额×自留准备金比率。上式计算结果为正数，即为营业日初始超额准备金可用量;如果为负数(上日末超额准备金不足)，即超额准备会可用量不足，需要当日设法补足。

　　9 业务库存现金可用量的匡算不取决于( )。

　　(A)上日末营业终了时库存现金余额

　　(B)现金库存限额

　　(C)营业日初现金可用量

　　(D)自留准备金比率

　　【正确答案】 D

　　【试题解析】 库存现金实际可用量的计算公式为：营业日初现金可用量=上日末营业终了时库存现金金额一现金库存限额。若按上式所计算的结果为正值，表示现金可用;若为负值，表示库存现金不足，需要设法补足。

　　10 收大于支，不会引起的结果是( )。

　　(A)库存现金增加

　　(B)当日头寸减少

　　(C)基础头寸增加

　　(D)当日头寸增加

　　【正确答案】 B

　　【试题解析】 收大于支，会使银行的库存现金增加，当日头寸增加，基础头寸也会增加。